Sprawozdanie Zarządu z działalności
Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres
od 1 stycznia do 31 grudnia 2023 roku.
Kraków dn. 30 kwietnia 2024 r.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2023– 31.12.2023
2
Podstawowe zasady przyjęte przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania
finansowego
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za rok
2023 zostało sporządzone z zastosowaniem MSR i jest zgodne z zatwierdzonymi przez Unię
Europejską Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF), które
obejmują standardy i interpretacje opublikowane lub przyjęte przez Radę Międzynarodowych
Standardów Rachunkowości i przez stały Komitet ds. Interpretacji przy RMSR. Podstawą
sporządzenia niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej
Quantum software S.A. jest przepis art. 45 ustawy o rachunkowości.
Dane uwzględnione w raporcie zostały sporządzone z zastosowaniem zasad wyceny aktywów i
pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego netto określonych na dzień bilansowy z
zachowaniem zasady istotności. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok obrotowy 2023
sporządzone zostało przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej przez Grupę
Kapitałową. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres rok 2023 sporządzone zostało w
złotych polskich.
Zapisy księgowe prowadzone są według zasady kosztu historycznego. Grupa nie dokonywała
żadnych korekt, które odzwierciedlałyby wpływ inflacji na poszczególne pozycje bilansu oraz
rachunku zysków i strat. Grupa sporządza rachunek zysków i strat w wariancie kalkulacyjnym.
Rachunek przepływów pieniężnych sporządzany jest metodą pośrednią.
Niniejsze sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software obejmuje
okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2023 roku.
Skonsolidowany Raport roczny Grupy Kapitałowej Quantum za okres sprawozdawczy od dnia
01.01.2023 do dnia 31.12.2023 roku zawiera:
• Skonsolidowane Sprawozdanie finansowe Grupy za okres sprawozdawczy od 01.01.2023
do 31.12.2023 roku oraz na dzień 31.12.2023 r. sporządzone zgodnie z
Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, w tym: skonsolidowane sprawozdanie
z sytuacji finansowej, skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów,
skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym, skonsolidowane
sprawozdanie z przepływów pieniężnych oraz noty objaśniające do sprawozdania
finansowego,
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2023– 31.12.2023
3
• Porównawcze dane finansowe do sprawozdania finansowego za okres sprawozdawczy od
01.01.2022 do 31.12.2022 roku oraz na dzień 31.12.2022,
• Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej za okres od 01.01.2023 do
31.12.2023 roku zawierające Oświadczenie Zarządu o stosowaniu zasad ładu
korporacyjnego w Spółce Quantum software S.A. w roku 2023,
• Pisma Prezesa Zarządu zgodnie z par. 70 ust. 1 pkt 1) Rozporządzenia Ministra Finansów
z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych
przez Emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne
informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim
• Oświadczenie i Informację Zarządu zgodnie z par. 71 ust. 1 pkt. 6) i 7) Rozporządzenia
Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych
przekazywanych przez Emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za
równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem
członkowskim.
• Oświadczenia oraz Oceny Rady Nadzorczej zgodnie z par. 71 ust. 1 pkt 8) i pkt 12)
Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji
bieżących i okresowych przekazywanych przez Emitentów papierów wartościowych oraz
warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa
niebędącego państwem członkowskim.
• Sprawozdanie z badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
Podpisy Członków Zarządu Osoba odpowiedzialna za prowadzenie
ksiąg rachunkowych
Tomasz Hatala Główny Księgowy - Monika Kuś
Bogusław Ożóg
Marek Jędra
Tomasz Mnich
Robert Dykacz
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2023– 31.12.2023
4
1. Informacje podstawowe
Spółką dominującą w Grupie Kapitałowej jest Quantum software S.A. z siedzibą w Krakowie
przy ul. Walerego Sławka 3A. Spółka została wpisana do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego
Rejestru Sądowego Kraków – Śródmieście, XI Wydział Gospodarczy, w dniu 30 października
2002 r. pod numerem KRS 0000136768. PKD 62.01Z - działalność w zakresie oprogramowania.
Od 25 lipca 2014 roku, w związku z przeniesieniem przedsiębiorstwa do spółki zależnej
Quantum Qguar sp. z o.o. podstawowa działalność Emitenta sprowadza się głównie do funkcji
holdingowej.
Statystyczny numer identyfikacyjny (REGON) 351243328
Numer Identyfikacji Podatkowej (NIP) 677-17-53-870
Krajowy Rejestr Sądowy (KRS) 0000136768
Kapitał zakładowy w całości opłacony 682.435,00 zł
Zarząd:
Prezes Zarządu Tomasz Hatala
Wiceprezes Zarządu Bogusław Ożóg
Wiceprezes Zarządu Marek Jędra
Członek Zarządu Tomasz Mnich
Członek Zarządu Robert Dykacz
Rada Nadzorcza:
Przewodniczący Rady Tomasz Polończyk
Wiceprzewodniczący Rady Henryk Gaertner
Członek Rady Leopold Kutyła
Członek Rady Marcin Buczkowski
Członek Rady Andrzej Ruciński
Członek Rady Tomasz Mołata
Członek Rady Andrzej Walus
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania
działalności gospodarczej przez jednostki Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. w dającej
się przewidzieć przyszłości.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2023– 31.12.2023
5
W skład Grupy Kapitałowej na dzień 31.12.2023 roku wchodzą następujące Spółki zależne
od Quantum software S.A. (struktura organizacyjna Grupy):
1. Firma spółki: Quantum East sp. z o.o. – podmiot zależny
Siedziba: Kraków
Adres: Walerego Sławka 3a
Krajowy Rejestr Sądowy (KRS): 0000294284
Udziałowcy: 82,42 % udziałów posiada Quantum Qguar sp. z o.o
Kapitał zakładowy: 308.950,00 zł w całości opłacony
2. Firma spółki: Quantum International sp. z .o.o. – podmiot zależny na Ukrainie
Siedziba: Kijów
Adres: Jaroslavskij pereulok 7/9, biuro 40
świadectwo Nr 100107724
Udziałowcy: 99% udziałów posiada Quantum East
Kapitał zakładowy: 76.200 dolarów USA w całości opłacony
3. Firma spółki: Quantum I- Services sp. z o.o. – podmiot zależny
Siedziba: Kraków
Adres: Walerego Sławka 3A
Krajowy Rejestr Sądowy (KRS): 0000331050
Udziałowcy: 100% udziałów posiada Quantum Qguar sp. z o.o.
Kapitał założycielski: 1.950.000,00 zł w całości pokryty wkładem niepieniężnym
4. Firma spółki: Quantum Mobile Solutions sp. z o.o. – podmiot zależny
Siedziba: Kraków
Adres: Walerego Sławka 3a
Krajowy Rejestr Sądowy (KRS): 0000297249
Udziałowcy: 100 % udziałów posiada Quantum I- Services sp. z o.o..
Kapitał zakładowy: 6.000,00 zł w całości opłacony
5. . Firma spółki: Quantum Qguar sp. z o.o. – podmiot zależny
Siedziba: Kraków
Adres: Walerego Sławka 3A
Krajowy Rejestr Sądowy (KRS): 0000516717
Udziałowcy: 100% udziałów posiada Quantum software S.A.
Kapitał zakładowy: 3.995.000,00 PLN pokryty wkładem niepieniężnym oraz
5.000,00 PLN pokryty wkładem pieniężnym
6. Firma spółki: Qcadoo Limited sp. z o.o. – podmiot zależny
Siedziba: Kraków
Adres: Walerego Sławka 3A
Krajowy Rejestr Sądowy (KRS): 0000344950
Udziałowcy: 100% udziałów posiada Quantum Qguar sp. z o.o.
Kapitał zakładowy: 885.000 zł w całości opłacony
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2023– 31.12.2023
6
2. Skonsolidowane wyniki finansowe Grupy Kapitałowej w 2023 roku.
W celu kompleksowego przedstawienia sytuacji finansowej Grupy Kapitałowej Quantum
software S.A. zostały zastosowane alternatywne pomiary wyników (wskaźniki APM). Zdaniem
Grupy dostarczają one istotnych informacji na temat sytuacji finansowej, efektywności działania,
rentowności oraz przepływów gotówkowych Grupy Quantum software S.A.
Zastosowane przez Grupę alternatywne pomiary wyników powinny być analizowane wyłącznie
jako dodatkowe, nie zaś zastępujące informacje finansowe prezentowane w skonsolidowanym
sprawozdaniu finansowym Grupy. Dane te powinny być rozpatrywane łącznie z tym
sprawozdaniem.
Grupa prezentuje wybrane wskaźniki APM, ponieważ w jej opinii są one źródłem dodatkowych
(oprócz danych prezentowanych w sprawozdaniach finansowych), wartościowych informacji o
sytuacji finansowej i operacyjnej, jak również ułatwiają analizę i ocenę osiąganych przez Grupę
wyników finansowych na przestrzeni poszczególnych okresów sprawozdawczych (2022 i 2021
rok). Grupa prezentuje te konkretne alternatywne pomiary wyników ponieważ stanowią one
standardowe miary i wskaźniki powszechnie stosowane w analizie finansowej. Dobór
alternatywnych pomiarów wyników został poprzedzony analizą ich przydatności pod kątem
dostarczenia inwestorom przydatnych informacji na temat sytuacji finansowej, przepływów
pieniężnych i efektywności finansowej i w opinii Grupy pozwala na optymalną ocenę osiągniętych
wyników finansowych Grupy Kapitałowej.
Kierując się wytycznymi ESMA „Alternatywne pomiary wyników” – 05/10/2015
ESMA/2015/1415pl - przedstawione w tabeli wskaźniki wyliczono według następujących
formuł:
a) rentowność sprzedaży – stosunek zysku netto do przychodów ze sprzedaży
b) rentowność aktywów – stosunek zysku netto do aktywów na koniec okresu sprawozdawczego
c) rentowność kapitałów własnych – stosunek zysku netto do kapitałów własnych na koniec
okresu sprawozdawczego
d) wskaźnik płynności bieżącej – stosunek aktywów obrotowych do bilansowej wartości
zobowiązań krótkoterminowych
e) wskaźnik płynności szybki – stosunek aktywów obrotowych pomniejszonych o zapasy do
bilansowej wartości zobowiązań krótkoterminowych.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2023– 31.12.2023
7
Wybrane skonsolidowane dane finansowe z rachunku zysków i strat Grupy Kapitałowej
Wyszczególnienie
2023
(w tys. PLN)
2022
(w tys. PLN)
Przychody netto ze sprzedaży
51 100
45 296
Przychody netto ze sprzedaży produktów
38 830
33 464
Przychody netto ze sprzedaży towarów i
materiałów
12 270
11 832
Zysk / strata na sprzedaży
2 771
2 709
Zysk / strata z działalności operacyjnej EBIT
2 921
2 753
Zysk / strata z działalności operacyjnej +
amortyzacja EBITDA
3 731
3 537
Zysk/ strata brutto
2 828
2 483
Zysk / strat netto
2 825
2 280
Kapitał własny
18 322
16 968
Zobowiązania i rezerwy
7 541
9 825
W tym zobowiązania długoterminowe
625
1 020
Rentowność sprzedaży – ROS
6%
5%
Rentowność aktywów – ROA
11%
9%
Rentowność kapitału własnego ROE
15%
13,4%
Wskaźnik płynności bieżący
3,3
2,6
Wskaźnik płynności szybki
3,3
2,6
3. Opis sytuacji finansowej Grupy Kapitałowej oraz ważniejsze zdarzenia mające
znaczący wpływ na działalność i wyniki finansowe Grupy Kapitałowej w roku 2023
lub których wpływ jest możliwy w następnych latach.
Dla całej Grupy rok ubiegły przyniósł blisko 13% wzrost przychodów osiągając wartość 51,1
mln., a zysk netto zwiększył o 24 % w stosunku do 2002 roku i wyniusł 2,8 mln złotych..
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2023– 31.12.2023
8
4. Charakterystyka struktury aktywów i pasywów skonsolidowanego bilansu, w tym z
punktu widzenia płynności Grupy Kapitałowej.
(w tys. PLN)
2022
AKTYWA
Aktywa trwałe
4 156
Rzeczowe aktywa trwałe
3 711
Wartość firmy jednostek podporządkowanych
-
Wartości niematerialne
165
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych
wycenianych metoda praw własności
-
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
-
Należności długoterminowe
175
Inwestycje długoterminowe
-
Nieruchomości
-
Długoterminowe aktywa finansowe
-
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
-
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
57
Aktywa obrotowe
22 637
Zapasy
151
Należności z tytułu dostaw robót i usług oraz
pozostałe należności
9 958
Pozostałe należności krótkoterminowe i rozliczenia
międzyokresowe
991
Inwestycje krótkoterminowe:
380
Środki pieniężne
8 281
A k t y w a r a z e m
26 793
Kapitał własny
16 968
Kapitał zakładowy
682
Kapitał warunkowy
-
Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość
ujemna)
-
Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)
-
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2023– 31.12.2023
9
Kapitał zapasowy
-
Kapitał z aktualizacji wyceny
-
Różnice wynikające z przeliczenia sprawozdań
finansowych
-495
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
9 825
Zobowiązania długoterminowe
1 020
Zobowiązania krótkoterminowe
8 805
P a s y w a r a z e m
26 793
Po stronie aktywów bilansu dominującą pozycją są aktywa obrotowe. Stanowią one ok. 88%
sumy bilansowej. Z kolei w ich strukturze pozycją dominującą są należności krótkoterminowe
(około 43% wartości pozycji). Jeżeli chodzi o majątek trwały największą wartość stanowiły
rzeczowe aktywa trwałe (87%). Po stronie pasywów dominującą pozycją są kapitały własne
stanowiące 71% sumy bilansowej. Udział zadłużenia krótkoterminowego wyniósł 27% na koniec
roku 2023. Udział zadłużenia w finansowaniu aktywów Grupy jest na bezpiecznym poziomie.
5. Istotne zdarzenia w roku obrotowym Grupy Kapitałowej.
➢ Pozyskanie nowych klientów w Polsce i za granicą:
• KMW Engineering sp. z o.o. (Quantum Qguar)
• N2H sp. z o.o. (Quantum Qguar)
• Avromed Company CJSC (Quantum Qguar)
• Folgos sp. z o.o. (Quantum Qguar)
• Clovin S.A. (Quantum Qguar)
• REAL S.A (Quantum Qguar)
• LvivHolod sp. z o.o. (Quantum Interantional Ukraina)
• Soldiko sp. z o.o. (Quantum Interantional Ukraina)
• XM Textiles sp. z o.o. (Quantum Interantional Ukraina)
• Arius Trade sp. z o.o. (Quantum Interantional Ukraina)
• Zammler Ukraina sp. z o.o. (Quantum Interantional Ukraina)
➢ Nowe wdrożenia u wcześniej obsługiwanych klientów:
• Rawlplug 5PL Sp. z o.o. (Quantum Qguar)
• Aluprof S.A. (Quantum Qguar)
• Dino Polska S.A. (Quantum Qguar)
• XS sp. z o.o. (Quantum Qguar)
• Orlen Oil sp. z o.o. (Quantum Qguar)
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2023– 31.12.2023
10
• Axell Logistics sp. z o.o. (Quantum Qguar)
• B Logistik GmbH (Quantum Qguar)
• PAR Bakuła sp. j. (Quantum Qguar)
• Klimas Sp. z o.o. (Quantum Qguar)
• B Logistik GmbH (Quantum Qguar)
• Orlen Oil sp. z o.o. (Quantum Qguar)
• Royal Canin sp. z o.o. (Quantum Qguar)
• Dedra-Exim Sp. z o.o. (Quantum Qguar)
• Tip-Topol sp. z o.o. (Quantum Qguar)
• Zachodnie Dystrybucyjne Systemy sp. z o.o. (Quantum International)
• MHP SA (Quantum International)
6. Zmiany w wielkości i rodzaju kapitałów własnych
W 2023 roku nie nastąpiła zmiana w wielkości i rodzaju kapitałów własnych.
7. Informacje o podstawowych produktach
Głównym przedmiotem działalności Grupy jest tworzenie oprogramowania komputerowego
wspomagającego procesy logistyczne i produkcyjne oraz wdrażanie w przedsiębiorstwach
koncentrujących się na tych procesach kompletnych systemów informatycznych obejmujących
również oprogramowanie innych producentów oraz sprzęt. Spółki Grupy działają przede
wszystkim w segmencie niszowym, dostarczając zaawansowane technicznie, wysokiej jakości
rozwiązania dla wymagających odbiorców. Emitent prowadzi swoją działalność w Polsce od 1997
roku. Międzynarodowe doświadczenie gromadzone przez założycieli od roku 1991, know-how w
dziedzinie informatyki i logistyki oraz sprawdzony zespół specjalistów pozwoliły Grupie
Quantum zdobyć pozycję czołowego producenta specjalistycznego oprogramowania
wspierającego realizację łańcucha dostaw z obszaru Europy Środkowo-Wschodniej.
Sztandarowym produktem Grupy jest system QGUAR, który ma ponad 200 wdrożeń, głównie w
Polsce, ale także w Niemczech, we Francji, Wielkiej Brytanii, Rumunii, Słowacji, Czechach, na
Węgrzech, Ukrainie, na Białorusi, a także w USA. System QGUAR jest zestawem modułów
należących do klasy oprogramowania SCM – Supply Chain Management (zarządzanie łańcuchem
dostaw), zaś w bardziej szczegółowej klasyfikacji do SCE –Supply Chain Execution (realizacja
łańcucha dostaw). Swoją funkcjonalnością obsługuje on i pozwala optymalizować procesy
związane z logistyką magazynowania, dystrybucji i produkcji w powiązaniu z procesami zakupu i
sprzedaży. Jego jednostkowe wdrożenie z reguły stanowi istotną zmianę organizacyjną w
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2023– 31.12.2023
11
przedsiębiorstwie i wymaga kilkumiesięcznej pracy zespołu specjalistów. Podział systemu Qguar
na odpowiednie moduły pozwala na zarządzanie wybranymi ogniwami zintegrowanego łańcucha
dostaw, bądź na kompleksową obsługę logistyki.
Spółka oferuje swoim klientom następujące produkty:
• Qguar Warehouse Management System Professional – Qguar WMS PRO,
• Qguar Warehouse Management System Easyway – Qguar WMS EASYWAY,
• Qguar Yard Management System – Qguar YMS
• Qguar Manufacturing Execution System – Qguar MES
• Qguar Transport Management System – Qguar TMS,
Oraz ważniejsze moduły dodatkowe:
• Qguar APS – Advanced Planning System (planowanie produkcji)
• Qguar VPM – technologia Voice Picking
• Qguar 4WEB - aplikacja zdalnego (poprzez internet) dostępu do systemu
• Qguar DS - Dock Sheduling (rezerwacja doków)
• Qguar RPS – zarządzanie opakowaniami zwrotnymi
Ekspansja na rynki zagraniczne przekłada się na konieczność tworzenia nowych wersji
językowych systemu QGUAR. Aktualnie istniejące wersje to polska, angielska, niemiecka,
hiszpańska, portugalska, węgierska, włoska, rosyjska i rumuńska. Te działania również
przyczyniają się do wprowadzania zmian i ulepszeń w działających systemach.
Oprócz oprogramowania własnego, spółki Grupy sprzedają komplementarne usługi,
oprogramowanie innych producentów oraz urządzenia.
Proces wdrożenia systemu QGUAR obejmuje następujące fazy i rodzaje usług:
• projekt (zwany też Specyfikacją Techniczną Wdrożenia),
• konfigurację i ewentualne rozszerzenia indywidualne,
• instalację,
• szkolenia,
• wdrożenie,
• asystę powdrożeniową,
• serwis.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2023– 31.12.2023
12
8. Rynki zbytu i zaopatrzenia
Działalność Grupy Kapitałowej Quantum software koncentruje się głównie obszarze Polski i
Europy. W drugiej kolejności po polskim rynku najwększe znaczenie ma spółka zależna
Quantum International sp. z o.o. z siedzibą w Kijowie (Ukraina)
Dane o sprzedaży - struktura produktowa
2023
% udział
2022
% udział
Licencje własne
(Qguar) i usługi
38 298
74,9%
32 890
72,6%
Towary
12 270
24,1%
11 832
26,1%
inne
532
1%
574
1,3%
Całkowita sprzedaż
51 100
100%
45 296
100%
Dane w tys. zł
Sprzedaż wg rynków zbytu
2023
% udział
2022
% udział
Kraj
43 363
84,9%
37 271
82,3%
Zagranica
7 737
15,1%
8 025
17,7%
Razem
51 100
100%
45 296
100%
Dane w tys. zł
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2023– 31.12.2023
13
Główne obszary działalności, do których Grupa adresuje swoje produkty i usługi, to firmy o
następującej specyfice działalności:
• centra dystrybucyjne, które zajmują się kompleksową dystrybucją towarów handlowych,
czyli w całości kontrolują wszystkie etapy zarówno ekonomiczne, jak i logistyczne
począwszy od zaopatrzenia, poprzez transport do magazynu, magazynowanie, sprzedaż,
kończąc na spedycji do końcowych punktów sprzedaży i rozliczeniu całego procesu,
• magazyny, w których świadczone są usługi logistyczne na zasadach outsourcingu, tym
samym przejmując funkcję zewnętrznego magazynu firmy produkcyjnej bądź handlowej,
zwalniają ją z konieczności zarządzania towarem,
• rozbudowane usługi spedycyjno-transportowe,
• firmy produkcyjne, dla których istnieje możliwość obsługi całej makro-logistyki lub
usprawnienia istniejącego systemu poprzez rozbudowanie zaplecza informatycznego.
Powyższy podział znajduje odzwierciedlenie w strukturze dotychczasowych klientów Podmiotu
Dominującego, a należą do nich przede wszystkim:
• przedsiębiorstwa handlowe i dystrybucyjne,
• przedsiębiorstwa produkcyjne (art. spożywcze i art. przemysłowe),
• przedsiębiorstwa usługowe w zakresie logistyki.
9. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym,
a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym.
Nie było znaczących zdarzeń po dniu bilansowym.
10. Osiągnięcia w dziedzinie badań i rozwoju.
Ze względu na rodzaj działalności, Grupa prowadzi praktycznie stałą działalność badawczą
w zakresie technologii informatycznych, tj. sprzętu, oprogramowania systemowego,
oprogramowania narzędziowego, oprogramowania bazodanowego. Celem tej działalności jest
wybór i doskonalenie oferowanych rozwiązań oraz technologii do realizacji produktów własnych.
Podobnie dla tworzonego oprogramowania konieczne są nieustające nakłady rozwojowe, które
jego funkcjonalność wzbogacają i korygują na podstawie zdobywanych doświadczeń
i obserwowanych światowych tendencji w tego typu rozwiązaniach. Przykładowo prace takie
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2023– 31.12.2023
14
nieprzerwanie trwają nad modelowaniem heurystycznym na potrzeby optymalizacji planowania
tras (Qguar TMS) czy optymalizacji planowania procesów produkcyjnych (Qguar APS).
11. Struktura zatrudnienia w Quantum software S.A. i w Grupie Kapitałowej
Zatrudnienie w Spółce Quantum software S.A. na dzień 31 grudnia 2023 roku kształtowało się
następująco:
Rok zakończony
31 grudnia 2023
Rok zakończony
31 grudnia 2022
Zarząd
5
4
Pracownicy umysłowi/
Administracja
0
0
Pracownicy fizyczni
0
0
Zatrudnienie w Grupie na dzień 31 grudnia 2023 roku kształtowało się następująco:
Rok zakończony
31 grudnia 2023
Rok zakończony
31 grudnia 2022
Zarząd jednostki dominującej
5
4
Zarząd jednostek z Grupy (*)
16
13
Pracownicy umysłowi/
Administracja
153
146
Pracownicy fizyczni
0
0
(*)członkami zarządów jednostek Grupy są również osoby z Zarządu jednostki dominującej
12. Zobowiązania Warunkowe
W 2023 roku Grupa Kapitałowa nie posiadała zobowiązań warunkowych.
Ryzyko związane z wojną na Ukrainie
Od dnia 24 lutego 2022 r. trwa wojna na Ukrainie wywołana rosyjską agresją. Zdarzenie to ma
bezpośredni wpływ na sytuację spółki pośrednio zależnej od Emitenta tj. Quantum International
O.O.O. z siedzibą w Kijowie. Część klientów spółki zaprzestała działalności, część wstrzymała
zaplanowane projekty, pojawiły sięteż problemy z płatnościami. Wraz z rozpoczęciem wojny
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2023– 31.12.2023
15
personel spółki został ewakuowany, częściowo do Polski, częściowo do Ukrainy zachodniej.
Ukraińska spółka nadal prowadzi działalność korygując kierunki swojej aktywności:
1. większość klientów spółki działających na Ukrainie nie zaprzestała swojej działalności;
2. spółka obsługuje także klientów na rynku białoruskim;
3. spółka działa jako podwykonawca usług zlecanych przez inne spółki Grupy Quantum
(min. na rynkach krajów bałtyckich i w Ekwadorze);
Oczywiście wojna także pośrednio wpływa na warunki działania innych spółek zależnych
Emitenta. Gospodarki inne niż ukraińska, a w szczególności najważniejsza dla Grupy gospodarka
polska są narażone na skutki bliskich działań wojennych m.in. poprzez: sytuację społeczną,
decyzje administracyjne, wprowadzane sankcje, wzrost kosztów energii czy rosnącą inflację.
Zarząd Emitenta i zarządy spółek zależnych na bieżąco monitorują rozwój sytuacji w Polsce,
Ukrainie i w innych krajach, w których działają oraz podejmują intensywne prace w celu
dostosowywania się do zmiennych warunków funkcjonowania.
Ryzyko związane z sytuacją makroekonomiczną
Sytuacja finansowa Grupy jest uzależniona od sytuacji makroekonomicznej Polski i krajów na
których działają klienci spółek Grupy. Bezpośredni i pośredni wpływ na wyniki finansowe
uzyskane przez Spółkę, mają m.in.: dynamika wzrostu PKB, inflacja, polityka monetarna i
podatkowa państwa, poziom inwestycji przedsiębiorstw, wysokość dochodów gospodarstw
domowych oraz wysokość popytu konsumpcyjnego. Zarówno wyżej wymienione czynniki jak i
kierunek i poziom ich zmian, maja wpływ na realizację założonych przez podmioty Grupy
działań. Tempo wzrostu gospodarczego przekłada się na przychody spółek działających w
poszczególnych regionach i branżach. W efekcie dostosowują one swoje nakłady inwestycyjne, w
tym na rozwój, poprzez udoskonalenie lub zakup sprzętu komputerowego oraz odpowiedniego
oprogramowania. Podmioty Grupy Quantum., jako dostawcy systemów informatycznych, mogą
bezpośrednio odczuwać zmiany budżetów przeznaczanych przez przedsiębiorstwa na
komputeryzację.
Ryzyko zahamowania wzrostu poszczególnych segmentów sektora informatycznego w
Polsce związane ze zmianami technologicznymi w branży
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2023– 31.12.2023
16
Na wartość całego rynku IT składa się sprzedaż sprzętu, oprogramowania i usług. Każdy z tych
segmentów może rozwijać się z większą bądź mniejszą dynamiką. Analizy dotyczące rynku
sprzętu i usług IT wskazują na jego wzrostowe tendencje. Fakt małego nasycenia polskich
przedsiębiorstw nowoczesnymi technologiami stwarza podłoże dla rozwoju spółek o profilu
działalności zbliżonym do działalności spółek Grupy Quantum. Jednakże należy mieć na uwadze
dużą wrażliwość tego rynku na wahania koniunktury gospodarczej. W czasie słabej koniunktury
przedsiębiorstwa ograniczają politykę inwestycyjną, w tym wydatki na informatykę. Zmniejszenie
popytu na oprogramowanie komputerowe oznacza uzyskanie niższych wyników sprzedażowych,
różniących się znacznie od tych przyjętych w założeniach. W takim wypadku popyt na produkty
spółek Grupy może ulec zmniejszeniu, przez co spadnie poziom osiąganych przez nie
przychodów ze sprzedaży. Zmiany technologiczne oraz często pojawiające się nowości na rynku
usług informatycznych są cechą ściśle związaną z tym sektorem. Produkt odznacza się krótkim
cyklem życia, natomiast nakłady na jego rozwój są duże. W związku z tym poniesione nakłady na
produkt mogą nie zostać zwrócone z przychodów z jego sprzedaży. Istnieje więc ryzyko, że
decyzja o rozwoju określonego produktu zostanie podjęta w oparciu o nieprawidłowe przesłanki,
nie zaspokajając aktualnych potrzeb rynkowych oraz ryzyko, iż okres powstawania produktu, czyli
etap projektu, konstruowania oprogramowania oraz faza testów, będzie dłuższy niż zakładano, a
dany segment rynku zostanie już opanowany przez konkurencyjne podmioty. Monitoring potrzeb
rynku wykonywany przez własnych pracowników ma na celu ograniczenie tego ryzyka.
Dodatkowo, partnerstwa spółek Grupy Quantum. z dostawcami sprzętu komputerowego i
oprogramowania pozwalają na bieżąco śledzić pojawiające się na rynku zmiany i nowości
technologiczne.
Ryzyko wzrostu konkurencji
Rynek technologii informatycznych znajduje się w fazie dynamicznego rozwoju. Taka sytuacja
niczym magnes przyciąga nowych dostawców usług IT, którzy zachęceni dużymi zyskami
zwiększają liczbę podmiotów działających na rynku. W rezultacie wciąż pojawiają się nowe
jednostki, proponujące produkty zróżnicowane pod względem ceny, zakresu funkcjonowania lub
też stopnia zaawansowania. To w bezpośredni sposób powoduje zaostrzenie się
konkurencyjności rynku, a dla spółek Grupy może oznaczać konieczność ponoszenia większych
nakładów na rozwój i reklamę oraz konieczność obniżenia osiąganej obecnie marży. Dodatkowo
duża pojemność polskiego i ościennych rynków oraz fakt, iż poziom informatyzacji odbiega od
średnich wartości w krajach europejskich sprawia, że również wiele światowych firm
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2023– 31.12.2023
17
świadczących podobne usługi jest zainteresowanych prowadzeniem działalności w Polsce i
krajach sąsiadujących. Grupa Quantum nie ma wpływu na podejmowane działania konkurentów i
ich produkty, ale ma możliwość utrzymania swojej pozycji na rynku z racji posiadanego już
doświadczenia.
Ryzyko związane z działalnością zagraniczną
Sprzedaż spółek Grupy Quantum realizowana jest przede wszystkim na terenie Polski. Jednakże
spółki te prowadzą działania marketingowe i zawierają kontrakty również z podmiotami
działającymi na obszarach innych państw. Około 15% przychodów ze sprzedaży Grupy pochodzi
z zagranicy. O ile warunki prowadzenia działności w Unii Europejskiej są aktualnie w miarę
stabilne, to Grupa jest zaangażowana również w innych krajach głównie na Ukrainie i Białorusi,
w których jest dużo większa niestabilność ekonomiczna i prawna.
Ryzyka związane z wojną na Ukrainie zostały opisane odrębnie.
Ryzyko związane z kursem walut
Spółki należące do Grupy prowadzą transakcje eksportowe w walutach obcych (głównie w EUR).
Zmiana kursu walut względem złotego może być przyczyną osiągnięcia niższych od
zamierzonych wyników. Wahania kursów wpływają na wynik finansowy poprzez:
• zmiany wyrażonej w złotówkach wartości sprzedaży eksportowej i wyrażonych w
złotówkach kosztów,
• zrealizowane różnice kursowe powstałe między datą sprzedaży lub zakupu, a datą zapłaty
należności lub zobowiązania,
• niezrealizowane różnice kursowe z wyceny rozrachunków na dzień bilansowy,
Transakcje handlowe w walutach obcych z tytułu eksportu należą do normalnego toku
działalności spółek Grupy. W związku z powyższym, przyszłe przepływy pieniężne z tego tytułu
są narażone na zmianę ich wartości wynikającą z wahań kursów walut. Poziom kompensacji
pomiędzy przychodami i kosztami walutowymi stał się mniej przewidywalny.
Wobec trudnej sytuacji na Ukrainie i w Białorusi istnieje spory nacisk kontrahentów na
uniezależnienie kontraktów od kursów drożejących walut wymiennych. Tym samym ryzyko
walutowe staje się jeszcze większe.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2023– 31.12.2023
18
Ryzyko realizowanych kontraktów
Podstawowa działalność podmiotów Grupy Quantum nie polega na sprzedaży dużej ilości
łatwych do instalacji programów, lecz na realizacji stosunkowo dużych jednostkowych projektów
wdrożeniowych o wysokim stopniu złożoności, wymagających zwykle kilkumiesięcznej pracy
zespołu specjalistów. Implementowany w konkretnym przedsiębiorstwie system musi w tzw.
czasie rzeczywistym kontrolować często skomplikowane procesy logistyczne i integrować je z
funkcjonowaniem wszystkich jego działów. W takich okolicznościach istnieje ryzyko błędnego
odwzorowania procesów i przepływu informacji w przedsiębiorstwie, ryzyko rozciągnięcia w
czasie zaplanowanych działań, ryzyko zmiany zakresu prac w stosunku do pierwotnie
uzgodnionych. Zmniejszenie kwoty, na jaką opiewała umowa, wyższe koszty realizacji umowy w
stosunku do planowanych, rozwiązanie kontraktu bądź ewentualne roszczenia pieniężne ze
strony klienta mogą niekorzystnie wpłynąć na bieżącą sytuację finansową podmiotów Grupy.
Powyższe ryzyka są zminimalizowane ze względu na międzynarodowe doświadczenie, autorski,
standardowy produkt bazowy oraz doświadczony zespół specjalistów.
Ryzyko realizacji wdrożeń
Dostawca złożonych systemów informatycznych wdrażanych wielomiesięcznym procesem
znajduje się pod presją wzrostu wymagań klienta i żądaniem utrzymywania założonego budżetu.
Czasem konieczna jest również zmiana założeń lub obniżenie wynagrodzenia. Obecne procesy
gospodarcze są coraz bardziej skomplikowane, w związku z czym bez należytej wiedzy łatwo
zaimplementować system w sposób nieoptymalny dla klienta co w następstwie może
doprowadzić do spadku renomy Spółki oraz konieczności przeprowadzenia modyfikacji.
Odbiorcy ponadto chcą traktować dostawców systemów informatycznych jako doradców
biznesowych i wymagają wzrostu efektywności gospodarczej po zainstalowaniu rozwiązań
informatycznych. Istnieje ryzyko, że bez należytych analiz, takich oczekiwań można nie spełnić.
Efektywność wdrożeń to jeden z celów spółek Grupy. Działy wdrożeniowe dysponują
wielopoziomową metodyką wdrożeniową, gdzie możliwość popełnienia błędów analitycznych
jest ograniczana.
Ryzyko wystąpienia ewentualnych opóźnień w przygotowaniu nowych produktów
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2023– 31.12.2023
19
Qguar – jako system klasy SCE oferuje kompleksowe rozwiązania w logistyce, spełniając wiele
wymagań klienta i jego otoczenia. Jako dostawca systemów informatycznych Emitent i spółki
zależne muszą ciągle dbać o poszerzenie oferty, wprowadzać nowe funkcjonalności oraz
zapewnić integralności przetwarzanych danych. Konkurencja i wymagania klientów wciąż
wzrastają. Istnieje w związku z tym zagrożenie wprowadzenia nowych produktów
odpowiadających aktualnym potrzebom klientów później od konkurencji oraz zdobywania rynku
przez innych dostawców powodując spadek przychodów ze sprzedaży.
Aby temu zapobiec sólki Grupy Quantum stale prowadzą prace badawczo – rozwojowe, które z
jednej strony mają przyczynić się do ulepszeń produktów, zwiększyć ich jakość, a z drugiej
wprowadzać nowe konkurencyjne rozwiązania.
Ryzyko krótkiej żywotności produktów
Innowacyjność i tempo wprowadzania nowych produktów w branży IT powoduje konieczność
systematycznego uaktualniania dotychczasowych produktów, dostosowywania ich do
zmieniających się platform sprzętowych oraz wprowadzania produktów nowych. Brak
wystarczającego zaplecza technologicznego oraz wysoko wykwalifikowanej kadry może
powodować opóźnienia w aktualizacjach i wprowadzaniu nowych produktów powodując spadek
atrakcyjności naszej oferty. Może to doprowadzić w konsekwencji do spadku przychodów ze
sprzedaży a co za tym idzie wartości osiąganego zysku. Spółki Grupy Quantum starają się
minimalizować to ryzyko poprzez ciągły rozwój kadry menadżerskiej, w miarę możliwości
zwiększać sukcesywnie liczbę wysoko wykwalifikowanych pracowników oraz przeznaczać środki
finansowe na prace badawczo-rozwojowe.
Ryzyko kadrowe
W miarę rozwoju rynku informatycznego rośnie zainteresowanie konkurencyjnych firm,
wydajnymi, wysoko wykwalifikowanymi pracownikami. Firmy informatyczne, dla których
kluczowym czynnikiem produkcji jest kadra, narażone są na utratę kluczowych specjalistów.
Przedsiębiorstwa nieustannie penetrują rynek pracy, a sami pracownicy również pozostają
aktywni na rynku pracy. Taka sytuacja powoduje wzrost wynagrodzeń, a w konsekwencji ryzyko
spadku rentowności działalności gospodarczej. Spółki Grupy starają się stwarzać atrakcyjne
warunki pracy dla pracowników, a także utrzymuje motywacyjne metody wynagradzania.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2023– 31.12.2023
20
Ryzyko związane z sezonowością i nieregularnością przychodów
Typowa dla branży IT sezonowość polegająca na tym, że maksimum obrotów przypada na IV
kwartał roku kalendarzowego (co jest związane z zakończeniem roku obrotowego, które jest
dobrym momentem do upgrade’owania systemów) w przypadku spółek Grupy Quantum
występuje w mniejszym stopniu. Wahania obrotów między kwartałami związane są bardziej z
cyklami inwestycyjnymi klientów niż zjawiskiem sezonowości.
Ryzyko uzależnienia od kluczowych dostawców
Quantum software S.A. i podmioty zależne wykorzystują w swojej działalności operacyjnej sprzęt
oraz oprogramowanie dostawców zewnętrznych. Istnieje ryzyko, że utrata jednego z kluczowych
dostawców mogłaby spowodować zakłócenia w dostawach. Spółki Grupy minimalizują to ryzyko
utrzymując dobre relacje ze strategicznymi partnerami. Dodatkowym czynnikiem ograniczającym
ryzyko jest współpraca z większą liczbą dostawców, tam gdzie jest to możliwe.
Ryzyko uzależnienia od kluczowych klientów
We wszystkich spółkach Gruopy Quantum ryzyko to istnieje. Generalnie przychody od
poszczególnych podmiotów rzadko i sporadycznie przekraczają 10% ogólnych przychodów
poszczególnych spółek.
Ryzyko związane ze zmianami regulacji prawnych oraz z niestabilnością systemu
podatkowego
Zagrożeniem dla działalności Grupy są także częste zmiany regulacji prawnych w Polsce. Zmiany
dotyczą m.in. uregulowań i interpretacji przepisów podatkowych, uregulowań dotyczących prawa
handlowego oraz przepisów prawa pracy. Częste zmiany przepisów mogą niekorzystne wpłynąć
na bieżące funkcjonowanie, spowodować wzrost kosztów a co za tym idzie wpłynąć także na jej
wyniki finansowe. Niepewność co do przyszłych zmian utrudnia także ocenę skutków przyszłych
zdarzeń oraz proces podejmowania decyzji strategicznych. Wejście w życie nowych regulacji
prawnych może wiązać się między innymi z problemami interpretacyjnymi, niekonsekwentnym
orzecznictwem sądów oraz niekorzystnymi interpretacjami przyjmowanymi przez organy
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2023– 31.12.2023
21
administracji publicznej (w tym podatkowe). Spółki Grupy na bieżąco monitoruje projekty zmian
w przepisach i podejmuje decyzje biznesowe z uwzględnieniem planowanych zmian.
Ryzyko związane z dokonywanymi inwestycjami
Znaczące nakłady inwestycyjne ponoszone zgodnie z przyjęta strategią wiążą się z wchodzeniem
z częściowo nowymi produktami na nowe rynki. To rozwojowa szansa, ale i dodatkowe ryzyka.
W szczególności dotyczą one działalności spółek zależnych Quantum w innych krajach.
Szczególnie duże jest to ryzyko na rynkach wschodnich (Ukraina, Białoruś) oraz na rynkach
Ameryki Łacińskiej i związane jest z różną od europejskiej kulturą biznesową i dużymi kosztami
bieżącego nadzoru.
13. Informacja o powiązaniach organizacyjnych lub kapitałowych Spółki z innymi
podmiotami
Quantum software S.A. - będąca podmiotem dominującym Grupy – po założeniu spółki
Quantum Qguar sp. z o.o. prowadzi obecnie głównie działalność holdingową;
Quantum East sp. z o.o. – będąca podmiotem zależnym Grupy, w której Quantum Qguar
sp.z o.o. posiada 82,42 % udziałów- charakter holdingowy. Metoda konsolidacji pełnej.
Quantum International sp. z o.o. (Ukraina) – będąca podmiotem zależnym Grupy, w której
Quantum East Sp. z o.o. posiada 99% udziałów - działalność jest oparta na sprzedaży i
wdrażaniu rozwiązań informatycznych oferowanych przez Quantum software SA. w krajach
rosyjskojęzycznych. Metoda konsolidacji pełnej.
Quantum I- Services sp. z o.o. – będąca podmiotem zależnym Grupy, w której Quantum
Qguar sp. z o.o. posiada 100% udziałów - Przedmiotem działalności spółki jest sprzedaż
licencji, sprzętu i usług informatycznych nie związanych bezpośrednio z
produktami własnymi Quantum software S.A. (tj. obecnie seria produktów Qguar). Metoda
konsolidacji pełnej.
Quantum Mobile Solutions sp. z o.o. - będąca podmiotem zależnym Grupy, w której
Quantum I- Services Sp. z o.o. posiada 100% udziałów – przedmiotem działalności Spółki
jest tworzenie i sprzedaż rozwiązań informatycznych przeznaczonych na urządzenia mobilne.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2023– 31.12.2023
22
Quantum Qguar sp. z o.o. - będąca podmiotem zależnym Grupy, w której Quantum
Software S.A. posiada 100 % udziałów. Spółka prowadzi działalność w zakresie tworzenia i
wdrażania systemów informatycznych.
Qcadoo Limited sp. z o.o. – bedąca podmiotem zależnym Grupy, w której spółka Quantum
Qguar sp. z o.o. posiada 100% udziałów– przedmiotem działalności Spółki jest tworzenie i
dostarczanie oprogramowania w trybie SaaS wspierającego zarządzanie produkcją.
W 2023 roku nie miały miejsca zmiany w organizacji Grupy Kapitałowej QS SA.
14. Informacja o głównych inwestycjach krajowych i zagranicznych Spółki (papiery
wartościowe, instrumenty finansowe, wartości niematerialne i prawne,
nieruchomości).
Poza inwestycjami opisanymi w innych punktach, Spółki z Grupy w prezentowanym okresie nie
inwestowały w nieruchomości i papiery wartościowe.
Do inwestycji w instrumenty finansowe można natomiast zaliczyć zgromadzenie przez Quantum
Software S.A. i Quantum Qguar sp. z o.o. jednostek w funduszach inwestycyjnych Generali
Korona Dochodowy i BNP Paribas Konserwatywnego Oszczędzania. Zostały one opisane w
sprawozdaniach finansowych w punkcie dotyczącym środków pienieżnych.
15. Informacja o zaciągniętych i wypowiedzianych kredytach i pożyczkach.
W 2023 roku Grupa nie zaciągała ww. zobowiązań.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2023– 31.12.2023
23
16. Informacje o udzielonych w danym roku obrotowym pożyczkach, ze szczególnym uwzględnieniem pożyczek udzielonych jednostkom
powiązanym Emitenta, z podaniem co najmniej ich kwoty, rodzaju i wysokości stopy procentowej, waluty i terminów ich
wymagalności, a także udzielonych poręczeniach i gwarancjach
POŻYCZKI UDZIELONE
Długoterminowe
Kwota
kapitału
pożyczki
Oprocentowa-
nie
Termin
spłaty
Stan na dzień
Naliczone odsetki za okres od
początku roku obrotowego do
dnia
Zabezpieczenie
2023-12-31
2022-12-31
2023-12-31
2022-12-31
Pożyczki udzielone
podmiotom pozostałym
Jednostki pozostałe
35
Stałe (7%)
30-07-2028
38
37
1
3
Brak zabezpieczenia
Pracownicy
18
Stałe (7%)
20-02-2026
26
11
5
1
Brak zabezpieczenia
RAZEM:
64
48
6
4
POŻYCZKI UDZIELONE
Krótkoterminowe
Kwota
pożyczki
Oprocentowa-
nie
Termin
spłaty
Stan na dzień
Naliczone odsetki za okres od
początku roku obrotowego do
dnia
Zabezpieczenie
2023-12-31
2022-12-31
2023-12-31
2022-12-31
Pożyczki udzielone
podmiotom
pozostałym
Udziałowiec spółki
Quantum Assets
2 006
jednomiesięczny
EURIBOR (płynna
stopa) plus
1,98%
27-04-2024
1 974
-
17
-
Zastaw na udziałach w spółce
Quantum Assets sp.z o.o. i hipoteka
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2023– 31.12.2023
24
Jednostki pozostałe
117
Stałe (7%)
31-12-2024
129
303
5
6
Brak zabezpieczenia
Pracownicy
91
Stałe (7%)
31-12-2024
94
77
3
4
Brak zabezpieczenia
RAZEM:
2 197
380
25
10
➢ Rok 2023:
Pożyczki udzielone jednostkom pozostałym:
I. Długoterminowe pożyczki udzielone innym jednostkom – saldo na dzień 31 grudnia 2023 roku wynosi 37 788,38. zł
II. Krótkoterminowe pożyczki udzielone innym jednostkom – saldo na dzień 31 grudnia 2023 roku wynosi 129 024,95 zł.
Pożyczki udzielone pracownikom:
I. Długoterminowe pożyczki udzielone pracownikom – saldo na dzień 31 grudnia 2023 roku wynosi 26 677,64 zł.
II. Krótkoterminowe pożyczki udzielone pracownikom – saldo na dzień 31 grudnia 2023 roku wynosi 93 827,37 zł.
➢ Rok 2022:
Pożyczki udzielone jednostkom pozostałym:
I. Długoterminowe pożyczki udzielone innym jednostkom – saldo na dzień 31 grudnia 2022 roku wynosi 37.018,86 zł.
II. Krótkoterminowe pożyczki udzielone innym jednostkom – saldo na dzień 31 grudnia 2022 roku wynosi 302.840,68 zł.
Pożyczki udzielone pracownikom:
I. Długoterminowe pożyczki udzielone pracownikom – saldo na dzień 31 grudnia 2022 roku wynosi 10.990,19 zł.
II. Krótkoterminowe pożyczki udzielone pracownikom – saldo na dzień 31 grudnia 2022 roku wynosi 77.265,54 zł.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2023– 31.12.2023
25
17. Opis wykorzystania przez Emitenta wpływów z emisji
Nie dotyczy.
18. Ocena zarządzania zasobami finansowymi
Zarząd ocenia sytuację finansową Grupy jako dobrą. Wskaźniki finansowe nie wskazują na
możliwość występowania zagrożeń dotyczących zdolności Grupy do wywiązywania się z
podjętych zobowiązań. Grupa finansuje się przede wszystkim kapitałem własnym oraz
zobowiązaniami handlowymi.
Koszty finansowe w 2023 roku wyniosły 564 tys. zł, a przychody finansowe w tym samym
okresie zamknęły się w kwocie 471 tys. zł.
19. Ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych w tym inwestycji
kapitałowych w porównaniu do wielkości posiadanych środków, z uwzględnieniem
możliwych zmian w strukturze finansowania tej działalności
Posiadane środki finansowe, pozwolą na realizację planowanych na rok 2024 zamierzeń
inwestycyjnych.
20. Informacje o zawartych umowach znaczących dla działalności grupy kapitałowej, w
tym znanych grupie umowach zawartych pomiędzy akcjonariuszami, umowach
ubezpieczenia, wspołpracy lub kooperacji
W dniu 27.10.2023 roku spółka Quantum Qguar sp. z o.o. udzieliła pożyczki udziałowcowi
spółki Quantum Assets sp. z o.o. Więcej informacji w pkt 16.
21. Ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na wynik z działalności za
dany okres.
Nie wystąpiły nietypowe zdarzenia mogące mieć wpływ na wynik z działalności za dany okres.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2023– 31.12.2023
26
22. Charakterystyka zewnętrznych i wewnętrznych czynników istotnych dla rozwoju
przedsiębiorstwa
Czynniki, które będą miały wpływ na rozwój Grupy Quantum w perspektywie kolejnego roku
można podzielić na zewnętrzne/niezależne i wewnętrzne/zależne od podmiotów Grupy:
Do czynników zewnętrznych należą:
• wpływ wojny na Ukrainie – zarówno bezpośredni na spółkę Quantum International z
siedzibą w Kijowie, jak i wpływ pośredni na sytuację społeczną i ekonomiczną w innych
krajach, a głównie w Polsce;
• tempo wzrostu gospodarczego i inwestycji przedsiębiorstw w Polsce;
• sytuacja w Unii Europejskiej (zagrozenia wywołane np. „Brexitem”, poliyką ECB);
• sytuacja Ukrainy, Białorusi i Rosji oraz jej wpływ także na sprzedaż na terenie innych
krajów WNP;
• koninktura w krajach Ameryki Łacińskiej;
• decyzje przedsiębiorstw dotyczące budżetów związanych z wydatkami na IT;
• dostęp polskich firm do środków z funduszy strukturalnych, które w pewnej części będą
przeznaczane na rozwój systemów informatycznych oraz finansowanie prac badawczo –
rozwojowych;
• działania konkurencji, która na głównym polu działania Grupy jest nasilona.
Do czynników wewnętrznych należą:
• skuteczne rozwiązania, które na bieżąco dostosowują warunki pracy do sytuacji związanej
z wojną na Ukrainie;
• terminowe dokończenie prac w zakresie realizacji kontraktów rozpoczętych w minionym
roku w sposób zgodny z założonymi budżetami i warunkami umownymi;
• prowadzenie skutecznej polityki personalnej eliminującej ryzyko fluktuacji
wykwalifikowanych i kompetentnych pracowników ze Spółki przy zapewnieniu jej
rentowności (wynagrodzenia to najważniejszy składnik kosztów);
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2023– 31.12.2023
27
• skuteczność działań marketingowych w pozyskaniu nowych kontraktów;
• powodzenie dokonywanych inwestycji kapitałowych.
23. Przyjęta strategia rozwoju oraz działania podjęte w ramach jej realizacji w okresie
objętym raportem wraz z opisem perspektyw rozwoju działalności Grupy Kapitałowej
co najmniej w najbliższym roku obrotowym. Kierunki rozwoju Grupy Kpitałowej
Największy podmiot holdingu Quantum software S.A. czyli spółka Quantum Qguar (oraz spółki
od niej zależne) jest ukierunkowana na tworzenie i wdrażanie systemów informatycznych dla
przedsiębiorstw szukających nowoczesnych rozwiązań w sferze logistyki i produkcji. Traktując
własne oprogramowanie jako punkt wyjścia, spółki te dążą do dostarczania takim klientom
rozwiązań kompleksowych. Plany na przyszłość koncentrują się na udoskonaleniu własnego
produktu – systemu QGUAR oraz na poszerzaniu oferty i zasięgu działania.
Swoją strategię Grupa Quantum opiera na:
• posiadanych kompetencjach, jakich wymaga tworzenie i wdrażanie systemów SCM
(Supply Chain Management); dotyczą one nie tylko informatyki, lecz także takich dziedzin
jak logistyka, automatyka i techniki identyfikacji towarów, zarządzanie
przedsiębiorstwami;
• wieloletnim, międzynarodowym doświadczeniu w pracy dla renomowanych
przedsiębiorstw.
Strategiczne kierunki rozwoju:
1. Rozbudowa własnego pakietu oprogramowania Qguar o kolejne moduły typu SCM,
2. Poszerzenie oferty o:
• wdrażanie oprogramowania innych producentów, które wymagają kompetencji i
doświadczenia w logistyce bądź ma charakter komplementarny w stosunku do systemu
Qguar,
• pełen zakres usług związanych z integracją systemów logistycznych (konsulting, sprzęt
komputerowy, sprzęt peryferyjny i oprogramowanie wszystkich warstw),
3. Kontynuacja ekspansji geograficznej oraz umocnienie pozycji czołowego producenta
oprogramowania dla szeroko rozumianej logistyki w Europie Środkowo-Wschodniej.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2023– 31.12.2023
28
Powyższe cele Grupa zamierza realizować drogą rozwoju organicznego oraz ewentualnie poprzez
inwestycje kapitałowe, przejęcia i fuzje. Rozbudowa pakietu Qguar o kolejne moduły jest
najbardziej naturalnym mechanizmem rozwoju oferty Grupy. Systematyczny wzrost
zapotrzebowania na tego typu oprogramowanie wynika z następujących czynników:
• wzrost wymagań przedsiębiorstw w zakresie optymalizacji łańcucha dostaw i obniżki
kosztów logistycznych,
• wzrost zapotrzebowania na usługi logistyczne,
• szybki rozwój technologii i spadek cen urządzeń do identyfikacji towarów (kody
kreskowe, RFID),
• rozwój technologii mobilnego przetwarzania danych,
• wzrost kosztów pracy, który zwiększa zapotrzebowanie na stosowanie rozwiązań z
dziedziny automatyki w powiązaniu z informatyką.
Posiadane doświadczenie i pozycja rynkowa podmiotów Grupy Quantum mogą być
wykorzystane do wdrażania aplikacji innych firm, które mogą uzupełniać ofertę produktów
własnych. Spółki Grupy już od wielu lat rozwijają działalność integratorską w zakresie
kompletnych systemów dla sfery logistyki. Chodzi nie tylko o wdrożenie samej aplikacji
użytkowej, ale o zagadnienia związane z:
• projektowaniem procesów,
• infrastrukturą teleinformatyczną,
• urządzeniami (w tym także automatyki przemysłowej),
• oprogramowaniem operacyjnym i bazodanowym.
Dla wielu przedsiębiorstw na początkowym etapie rozwoju komputeryzacja dotyczy sfery
księgowości, a na etapie późniejszym krytyczna staje się informatyzacja sfery zarządzania
łańcuchem dostaw. Stwarza to szansę rozwoju Grupy w kierunku dostawcy kompletnych
systemów informatycznych klasy SCM dla przedsiębiorstw, w których sprawna logistyka ma
podstawowe znaczenie.
Pakiet QGUAR ma ugruntowaną pozycję lidera aplikacji magazynowo-dystrybucyjnych na
polskim rynku. Używany w krajach Europy Wschodniej i Zachodniej w dziewięciu wersjach
językowych stanowi dobrą podstawę do zintensyfikowania eksportu. Europa Środkowo-
Wschodnia stanowi obiecujący rynek ze względu na spodziewany wzrost gospodarczy, wynikający
z dysproporcji wobec powiązanych rynków Europy Zachodniej. Dotychczasowe doświadczenia
dowodzą, że rynek ten jest na tyle specyficzny, że można na nim skutecznie konkurować z
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2023– 31.12.2023
29
dostawcami rozwiązań informatycznych z krajów zachodnich. Ważne jest przy tym, aby
oferowane produkty były sprawdzone na rynku międzynarodowym (wielojęzyczność) i nie były
barierą dla ponadnarodowych przedsiębiorstw. „Transgraniczność” jest bowiem jedną z
podstawowych cech procesów logistycznych.
24. Realizacja prognozy wyników na 2023 rok
Grupa nie publikowała prognoz na dany okres.
25. Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania
W 2023 roku nie nastąpiły zmiany w zasadach zarządzania przedsiębiorstwami Grupy.
26. Informacje o zawarciu przez Emitenta lub jednostkę od niego zależną transakcji z
podmiotami powiązanymi.
Szczegółowe informacje o zawartych przez Emitenta lub spółki od niego zależne transakcjach z
podmiotami powiązanymi zostały opisane w skonsolidowanym rocznym sprawozdaniu
finansowym Grupy Kapitałowej QS SA w nocie nr 24.
27. Wartość wynagrodzeń, nagród, korzyści, w tym wynikających z programów
motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale spółki wypłaconych lub
należnych członkom Zarządu i Rady Nadzorczej jednostki dominującej
Wysokość wynagrodzenia Członków Zarządu Jednostki Dominującej oraz ich wynagrodzenia z
tytułu sprawowanych funkcji w jednostkach zależnych:
Nazwisko, imię
łączne wynagrodzenie za
okres 01.01.2023 – 31.12.2023 w PLN
Hatala Tomasz
307 460,00
Ożóg Bogusław
211 119,75
Jędra Marek
283 950,00
Mnich Tomasz
263 926,50
Robert Dykacz
99 525,75
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2023– 31.12.2023
30
Wysokość wynagrodzeń Członków Rady Nadzorczej:
Nazwisko, imię
łączne wynagrodzenie za
okres 01.01.2023 – 31.12.2023 w PLN
Kutyła Leopold
6 000,00
Polończyk Tomasz
123 994,19
Gaertner Henryk
6 000,00
Marcin Buczkowski
6 000,00
Andrzej Ruciński
6 000,00
Tomasz Mołata od dnia powołania
30 964,00
Andrzej Walus
0,00
28. W przypadku spółek kapitałowych – określenie łącznej liczby i wartości nominalnej
wszystkich akcji (udziałów) Emitenta oraz akcji i udziałów w jednostkach
powiązanych Emitenta, będących w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących
(dla każdej osoby oddzielnie).
Kapitał akcyjny Spółki Quantum sofware SA wynosi 682.435,00 złotych i dzieli się na 1.364.870
akcji (750.000 akcji imiennych serii A oraz 614.870 akcji zwykłych na okaziciela serii B, C, D i E)
każda o wartości nominalnej 0,50 zł.
Kapitał zakładowy spółki zależnej Quantum East sp. z o.o. wynosi 308.950 tys. zł i dzieli się na
6.179 udziałów każdy o wartości nominalnej 50,00 zł, z czego Quantum Qguar sp. z o.o. posiada
(82,42%) 4.838 udziałów o wartości 241.900 zł.
Kapitał zakładowy spółki zależnej Quantum International sp. z o.o. (Ukraina) wynosi 76.200
USD, Quantum East posiada 99% udziałów spółki.
Kapitał zakładowy spółki zależnej Quantum I-Services sp. z o.o. wynosi 1.950.000,00 zł i dzieli
się na 1 950 udziałów o wartości nominalnej 1.000,00 zł każdy udział. Quantum Qguar sp.z o.o.
posiada 100% udziałów Spółki
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2023– 31.12.2023
31
Kapitał zakładowy spółki Quantum Mobile Solutions sp. z o.o. wynosi 6.000 zł i dzieli się na 120
udziałów o wartości nominalnej 50,00 zł każdy udział. Quantum I- Services sp. z o.o. posiada
120 udziałów Spółki (100%)
Kapitał zakładowy spółki Quantum Qguar sp. z o.o. wynosi 4.000.000 PLN i dzieli się na 80.000
udziałów o wartości nominalnej 50,00 zł każdy. Quantum software S.A. posiada 80 000 udziałów
(100%).
Kapitał zakładowy spółki Qcadoo Limited sp. z o.o. wynosi 885.000,00 PLN i dzieli się na 8 850
udziałów o wartości nominalnej 100,00 zł każdy. Quantum Qguar sp. z o.o. posiada 8 850
udziałów (100%).
Wykaz stanu posiadania akcji Quantum software S.A. przez osoby zarządzające i
nadzorujące Emitenta wg stanu na dzień 31 grudnia 2023 roku oraz na dzień 30 kwietnia
2024 roku, tj. na dzień publikacji niniejszego sprawozdania przedstawia poniższa tabela:
Zarząd
Ilość akcji
Łączna wartość nominalna akcji
Tomasz Hatala
63 071
31 535,50 zł
Bogusław Ożóg
43 796
21 898,00 zł
Marek Jędra
14 020
7 010,00 zł
Tomasz Mnich
7 682
3 841,00 zł
Robert Dykacz
24 501
12 250,50 zł
Rada Nadzorcza
Ilość akcji
Łączna wartość nominalna akcji
Tomasz Polończyk
14 010
7 005,00 zł
Tomasz Mołata
2 265
1 132,50 zł
Henryk Gaertner
954
477,00 zł
Ponadto osoby wymienione powyżej oraz dwóch z Członków Rady Nadzorczej posiadają udziały
w podmiocie dominującym w stosunku do Emitenta, tj. w spółce Quantum Assets sp. z o.o.:
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2023– 31.12.2023
32
Zarząd
Ilość udziałów w
podmiocie
dominującym
Łączna wartość
nominalna
udziałów
Tomasz Hatala
3 795
1.897.500,00 zł
Bogusław Ożóg
1 082
541.000,00 zł
Marek Jędra
639
319.500,00 zł
Tomasz Mnich
504
252.000,00 zł
Robert Dykacz
672
336.000,00 zł
Rada Nadzorcza
Ilość udziałów w
podmiocie
dominującym
Łączna wartość
nominalna
udziałów
Tomasz Polończyk
726
363.000,00 zł
Tomasz Mołata
443
221.500,00 zł
Henryk Gaertner
946
473.000,00 zł
Według wiedzy Zarządu jednostki dominującej żadna z osób zarządzających lub nadzorujących
nie posiada udziałów w spółkach zależnych od Quantum software S.A.
29. Wskazanie akcjonariuszy posiadających, bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty
zależne, co najmniej 5 % w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu emitenta,
wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego
udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich
procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu.
Wg wiedzy Emitenta na dzień 31 grudnia 2023 roku oraz na dzień 30 kwietnia 2024 roku, tj. na
dzień publikacji niniejszego sprawozdania, spółka Quantum Assets sp. z o.o. z siedzibą w
Krakowie posiada 675 421 akcji imiennych serii A uprzywilejowanych co do głosu, które
stanowią łącznie 49,49% udziału w kapitale zakładowym Emitenta oraz uprawniają do
wykonywania 1 350 842 głosów na Walnym Zgromadzeniu, co stanowi 63,87% udziału w ogólnej
liczbie głosów, oraz jest właścicielem 295 491 akcji na okaziciela, które stanowią łącznie 21,65%
udziału w kapitale zakładowym Emitenta oraz uprawniają do wykonywania 295 491 głosów na
Walnym Zgromadzeniu, co stanowi 13,97% udziału w ogólnej liczbie głosów.
Od publikacji raportu za III kwartał 2023 r. nie uległ zmianie akcjonariusz posiadający ponad 5%
w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Emitenta.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2023– 31.12.2023
33
30. Informacje o znanych Emitentowi umowach (w tym również zawartych po dniu
bilansowym), w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach
posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy i obligatariuszy.
W lutym 2023 r Zarząd Quantum software SA podjął decyzję o rozpoczęciu przeglądu opcji
strategicznych (dalej „Przegląd”). Rezultatem Przeglądu będzie ocena możliwych dróg rozwoju i
serii działań zmierzających do maksymalizacji wartości dla akcjonariuszy.
W dniu 14.02.2023 zawarte zostały umowy na doradztwo w procesie Przeglądu ze spółką PwC
Advisory sp. z o.o. sp.k. z siedzibą w Warszawie.
Zgodnie z umową Doradca wesprze Quantum w analizie opcji strategicznych, w tym również w
komunikacji z potencjalnymi podmiotami, które będą zainteresowane rozwijaniem strategii
rozwoju Grupy Kapitałowej.
Decyzja o podjęciu Przeglądu wyniknęła z sygnałów zainteresowania jakie Quantum software SA
otrzymywało od potencjalnych inwestorów. Sygnały te dotarły bez podejmowania jakichkolwiek
działań inicjujących. Żadna decyzja związana z wyżej wskazanym wyborem opcji strategicznej nie
została jednak jeszcze podjęta i nie ma pewności czy i kiedy zostanie podjęta. Rozważane jest
wiele możliwych kierunków strategicznych, które w szczególności mogą oznaczać pozyskanie
inwestora strategicznego lub finansowego i skutkować zmianą struktury akcjonariatu. Emitent nie
gwarantuje jednak, że Przegląd doprowadzi do jakiejkolwiek transakcji zmieniającej tę strukturę.
W czasie Przeglądu spółki Grupy Quantum będą kontynuować realizację swojej obecnej strategii
i planów działania.
31. Różnice pomiędzy wynikami finansowymi wykazywanymi w raporcie a wcześniej
prognozowanymi wynikami
Grupa Kapitałowa Quantum software S.A. nie publikowała prognoz wyników na rok 2023 oraz
za porównywalny okres 2022 roku.
32. Informacje o udzielonych i otrzymanych poręczeniach i gwarancjach
W okresie sprawozdawczym Grupa Quantum software S.A. nie udzieliła żadnych poręczeń oraz
gwarancji.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2023– 31.12.2023
34
34. Umowy z firmą adudytorską o dokonanie badania sprawozdań finansowych
Uchwałą z dnia 22 czerwca 2022 roku Rada Nadzorcza Quantum software S.A. dokonała wyboru
firmy audytorskiej do przeprowadzenia przeglądu śródrocznych jednostkowych sprawozdań
finansowych i śródrocznych skonsolidowanych sprawozdań finansowych oraz badania
jednostkowych sprawozdań finansowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych za okres
od 1 stycznia 2022 r. do 31 grudnia 2023 r.
➢ Umowy 2023:
W dniu 16 sierpnia 2022 roku Emitent zawarł z UHY ECA Audyt sp. z o.o. siedzibą w
Warszawie umowę o przeprowadzenie śródrocznego przeglądu jednostkowego oraz
skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za rok
2023.
Za przeprowadzenie przeglądu jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego za
rok 2023 jednostka uprawniona otrzyma wynagrodzenie netto w łącznej wysokości 20.000.00 zł.
Dnia 16 sierpnia 2022 roku Quantum software S.A. zawarła z UHY ECA Audyt sp. z o.o.
siedzibą w Warszawie umowę o przeprowadzenie badania jednostkowego sprawozdania
finansowego oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Quantum
software S.A. za rok 2023.
Za przeprowadzone badanie jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego za
rok 2023 jednostka uprawniona do badania otrzyma wynagrodzenie netto w łącznej wysokości
38.000.00 zł.
Wynagrodzenie za dodatkowe usługi związane z werfikacją zgodności z Rozporządzeniem ESEF
wynosi 4.000,00 zł, natomiast z tytułu usługi atestacyjnej w zakresie oceny sprawozdania o
wynagrodzeniach 7.000,00 zł
Spółka zależna Quantum Qguar sp. z o.o. w dniu 18 lipca 2022r. zawarła z UHY ECA Audyt sp.
z o.o. z siedziba w Warszawie umowę o dokonanie przeglądu śródrocznego sprawozdania
finansowego oraz o przeprowadzenie badania sprawozdania finansowego za rok 2023.
Za przeprowadzony przegląd jednostka uprawniona otrzyma wynagrodzenie netto w wysokości
16.000,00 zł. Za przeprowadzone badanie jednostka uprawniona do badania otrzyma
wynagrodzenie netto w wysokości 28.000,00 zł.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2023– 31.12.2023
35
➢ Umowy 2022
W dniu 16 sierpnia 2022 roku Emitent zawarł z UHY ECA Audyt sp. z o.o. sp.k. z siedzibą w
Warszawie umowę o przeprowadzenie śródrocznego przeglądu jednostkowego oraz
skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za rok
2022.
Za przeprowadzone przeglądu jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego za
rok 2022 jednostka uprawniona otrzyma wynagrodzenie netto w łącznej wysokości
20.000,00 zł.
Dnia 16 sierpnia 2022 roku Quantum software S.A. zawarła z UHY ECA Audyt sp. z o.o. sp.k. z
siedzibą w Warszawie umowę o przeprowadzenie badania jednostkowego sprawozdania
finansowego oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Quantum
software S.A. Za przeprowadzone badanie jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania
finansowego za rok 2022, jednostka uprawniona do badania otrzyma wynagrodzenie netto w
łącznej wysokości 38.000,00 zł.
Wynagrodzenie za dodatkowe usługi związane z weryfikacją zgodności z Rozporządzeniem ESEF
wynosi 4.000,00 zł, natomiast z tytułu usługi atestacyjnej w zakresie oceny sprawozdania o
wynagrodzeniach 7.000,00 zł.
Spółka zależna Quantum Qguar sp. z o.o. w dniu 18 lipca 2022 r. zawarła z UHY ECA Audyt sp.
z o.o. sp.k. z siedzibą w Warszawie umowę o dokonanie przeglądu śródrocznego sprawozdania
finansowego oraz o przeprowadzenie badania sprawozdania finansowego za rok 2022. Za
przeprowadzony przegląd jednostka uprawniona otrzyma wynagrodzenie netto w wysokości
16.000,00 zł. Za przeprowadzone badanie jednostka uprawniona do badania otrzymała
wynagrodzenie netto w wysokości 28.000,00 zł.
34. Oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego
Zarząd Quantum software S.A. przekazuje do publicznej wiadomości niniejsze oświadczenie o
stosowaniu przez Emitenta w 2023 zasad i rekomendacji ładu korporacyjnego.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2023– 31.12.2023
36
I . Wskazanie zbioru zasad ładu korporacyjnego przyjętego przez Quantum software S.A.
W związku z wejściem w życie dokumentu pn. „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na
GPW 2021” („DPSN 2021”), począwszy od 1 lipca 2021 Emitent stosuje rozszerzony katalog
zasad. Zasady DPSN 2021 są dostępne na stronie Giełdy Papierów Wartościowych w
Warszawie S.A. („GPW”) (www.gpw.pl/dobre-praktyki). Na podstawie § 29 ust. 3 Regulaminu
Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. Emitent publikuje odpowiednie raporty dot.
niestosowania w sposób stały lub naruszania incydentalnie zasady szczegółowej ładu
korporacyjnego ze wskazaniem, która z zasad nie jest stosowana oraz o przyczynach jej
niezastosowania.
II. Wskazanie zakresu w jakim spółka Quantum software S.A. odstąpiła od postanowień,
o których mowa powyżej, wskazanie tych postanowień oraz wyjaśnienie przyczyn
tego odstąpienia.
Emitent dokłada wszelkich starań, by stosować zasady ładu korporacyjnego, starając się na
każdym etapie swojego funkcjonowania realizować wszystkie rekomendacje i zasady dotyczące
dobrych praktyk spółek giełdowych oraz zalecenia kierowane do zarządów, rad nadzorczych oraz
akcjonariuszy.
• DPSN 2021
W 2023 roku Emitent realizował większość z zasad określonych DPSN 2021.
Z zakresu Działu I, który dotyczy Polityki informacyjnej i komunikacji z inwestorami:
- w zakresie zasady 1.3.1. ze względu na charakter działalności Emitenta oraz jej skalę potencjalny
wpływ na zagadnienia środowiskowe, w tym zmiany klimatu, jest pomijalny. Od strony
środowiskowej działalność można scharakteryzować jako typową działalność biurową. Wszelkie
kwestie w zakresie odbioru i utylizacji odpadów są ujęte w ramach umów najmu, których stroną
jest Emitent lub zleceń pomocniczych (np. odbiór zużytej elektroniki), które nie są elementem
strategii Emitenta;
- zasada 1.3.2 - Emitent nie stosuje tej zasady ze względu na to, że nie zatrudnia pracowników,
przestrzega jednak wszelkie przepisy zakazujące jakiejkolwiek dyskryminacji bez względu na jej
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2023– 31.12.2023
37
przyczynę. Strategia uwzględnia konieczność budowania dobrych relacji z klientami i
kontrahentami;
- w zakresie zasady 1.4. - zasada nie jest w pełni stosowana. Emitent w celu należytej komunikacji
z interesariuszami zamieszcza na swojej stronie internetowej wszelkie niezbędne informacje.
Postępy w realizacji strategii biznesowej, określane za pomocą mierników finansowych i
niefinansowych są przedstawiane w raportach bieżących i okresowych. Emitent nie uwzględnia w
swojej strategii biznesowej obszaru ESG z przyczyn podanych w komentarzu do zasady 1.3.1.
- zasada 1.4.1. – Emitent nie stosuje tej zasady z uwagi na brak stosowania w procesach
decyzyjnych w Spółce i w podmiotach jej grupy kwestii z obszaru ESG z przyczyn podanych
m.in. w komentarzu do nie stosowania zasady 1.3.1.
- zasada 1.4.2. – Emitent nie stosuje tej zasady z przyczyn podanych w komentarzu do zasady
1.3.2.
- zasada 1.5. – z uwagi na niewielki ich rozmiar Emitent nie gromadzi danych o takich wydatkach;
Z zakresu Działu II, który dotyczy Zarządu i Rady Nadzorczej:
- zasada 1.6. Emitent nie stosuje tej zasady z uwagi na koszty tego rodzaju przedsięwzięć w relacji
do wyników finansowych spółki, niemniej jednak Emitent pozostaje w kontakcie z
akcjonariuszami i inwestorami w tym m.in. udzielając odpowiedzi na kierowane do Spółki
pytania, organizując indywidualne spotkania z zainteresowanymi, czy też poprzez organizacje
corocznej ogólnodostępnej konferencji o nazwie TRENDOWNIA.
- zasada 2.1. - Emitent nie opracował oficjalnego dokumentu dotyczącego polityki różnorodności
wobec zarządu oraz rady nadzorczej. W decyzjach kadrowych Emitent kieruje się bieżącymi
potrzebami przedsiębiorstwa, które wyrażają się poprzez uwzględnianie posiadanego przez
kandydatów doświadczenia zawodowego, kompetencji oraz wykształcenia. Takie czynniki, jak
wiek i płeć kandydata lub przynależność do jakiejkolwiek większości lub mniejszości nie stanowią
wyznacznika w powyższym zakresie. U Emitenta funkcjonuje Polityka różnorodności przyjęta
przez Zarząd dotycząca ogółu organizacji Emitenta, jednak nie przewiduje ona udziału
mniejszości w danym organie na poziomie nie niższym niż 30%;
- zasada 2.2. - zgodnie z wyjaśnieniami do zasady 2.1. Emitent nie wprowadził polityki
różnorodności wskazanej w tej zasadzie. Skład osobowy Rady Nadzorczej Emitenta jest
wynikiem decyzji podejmowanych przez Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy, zaś ustalanie
składu osobowego Zarządu Emitenta należy do kompetencji Rady Nadzorczej. Organy te kierują
się bieżącymi potrzebami przedsiębiorstwa, które wyrażają się poprzez uwzględnianie
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2023– 31.12.2023
38
posiadanego przez kandydatów odpowiedniego doświadczenia zawodowego, kompetencji oraz
wykształcenia;
- zasada 2.11.3 - zasada jest częściowo stosowana, lecz sprawozdanie Rady Nadzorczej nie jest aż
tak rozbudowane;
-zasada 2.11.5. – z uwagi na niewielki rozmiar tych wydatków, Rada Nadzorcza w swoim
sprawozdaniu nie dokonuje ich oceny;
- zasada 2.11.6. - zasada nie jest stosowana, jako że Emintent nie stosuje zasady 2.1;
Z zakresu Działu III, który dotyczy Systemów i funkcji wewnętrznych:
- zasada 3.3. - Rada nadzorcza i komitet audytu, dokonują oceny czy istnieje potrzeba powołania
audytora. Dotychczas funkcja audytu wewnętrznego była realizowana w sposób określony w
wyjaśnieniach do zasad 3.1 i 3.2. Raz do roku osoby odpowiedzialne za system kontroli
wewnętrznej i zarządzania ryzykiem przedkładają zarządowi i radzie nadzorczej sprawozdanie z
rocznej oceny funkcjonowania w spółce systemu kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem. W
ocenie Zarządu system ten odpowiada zasadom proporcjonalności i adekwatności w stosunku do
indywidualnych potrzeb, mierzonych przede wszystkim wielkością przedsiębiorstwa i rodzajem
oraz skalą prowadzonej działalności Emitenta;
- w zakresie zasady 3.7 - w spółkach Grupy, z uwagi na ich wielkość, systemy i funkcje (o
których mowa w zasadzie 3.1) realizowane są przez różne komórki organizacyjne, a ich
podporządkowanie nie zawsze odpowiada zasadom 3.4-3.6;
- zasada 3.8. - ocena tej skuteczności jest przedstawiana przez Zarząd w ramach informacji
przedstawianych Radzie Nadzorczej, lecz nie ma w tym zakresie sporządzanego odpowiedniego
sprawozdania;
- zasada 3.10. – Zasada nie jest stosowana, nie dotyczy Emitenta, bowiem nie należy on do
indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80.
Z zakresu Działu IV, który dotyczy Walnych zgromadzeń i relacji z akcjonariuszami:
- zasada 4.1 - Emitent nie stosuje jej w pełni, bowiem - co prawda – Emitent prowadzi
transmisję obrad WZA, ale dokumenty korporacyjne (Statut, Regulamin Walnego Zgromadzenia)
nie przewidują możliwości uczestniczenia w Walnym Zgromadzeniu, wypowiadania się w trakcie
obrad, a także wykonywania prawa głosu przy wykorzystaniu środków komunikacji
elektronicznej. W ocenie Emitenta realizacja tej rekomendacji związana jest z zagrożeniami natury
technicznej i prawnej, co może wpłynąć na prawidłowy i niezakłócony przebieg Walnych
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2023– 31.12.2023
39
Zgromadzeń oraz prawdziwy, rzetelny i bezpieczny przepływ informacji podczas komunikacji w
czasie rzeczywistym;
Z zakresu Działu VI, który dotyczy Wynagrodzeń:
- zasada 6.4. - zgodnie z „Polityką wynagrodzeń członków zarządu i rady nadzorczej Quantum
software SA" przysługuje wynagrodzenie za udział w każdym posiedzeniu Rady, w wysokości
określonej przez walne zgromadzenie. Dodatkowe wynagrodzenie nie przysługuje z tytułu
pełnienia przez członków rady nadzorczej funkcji w radzie, jak i działających w jej ramach
komitetach. W ocenie Zarządu, powyższe zasady wynagradzania członków rady nadzorczej
zapewniają jej prawidłowe funkcjonowanie.
III. Opis podstawowych cech stosowanych w Spółce systemów kontroli wewnętrznej i
zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych i
skonsolidowanych sprawozdań finansowych.
Zarząd Jednostki Dominującej są odpowiedzialne za system kontroli wewnętrznej oraz jego
skuteczność w procesie sporządzania sprawozdań finansowych oraz raportów okresowych
przygotowywanych i publikowanych zgodnie z zasadami Rozporządzenia Ministra Finansów z
dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez
emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji
wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim.
Proces przygotowywania danych finansowych na potrzeby sprawozdawczości statutowej jest
zautomatyzowany i oparty na skonsolidowanym systemie finansowo – księgowym Quantum.
Przygotowanie danych w systemach źródłowych podlega sformalizowanym procedurom
operacyjnym i akceptacyjnym, które określają zakres kompetencji poszczególnych osób. Zarząd i
wyższe rangą kierownictwo nadzoruje poszczególne obszary działalności, procesy i produkty.
Kluczowe osoby odpowiadają za stworzenie, wdrażanie, działanie i monitorowanie skutecznego i
wydajnego systemu kontroli wewnętrznej oraz identyfikację i kontrolę ponoszonego ryzyka.
Jednym z podstawowych elementów kontroli w procesie przygotowywania sprawozdań
finansowych Grupy jest weryfikacja przeprowadzona przez niezależnych biegłych rewidentów.
Wybór biegłego rewidenta dokonywany jest spośród niezależnych podmiotów, gwarantujących
wysoki standard usług oraz niezależność. W Jednostce Dominującej wyboru biegłego rewidenta
dokonuje Rada Nadzorcza. Do zadań niezależnego audytora należą w szczególności: przegląd
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2023– 31.12.2023
40
półrocznych jednostkowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych oraz badanie rocznych
jednostkowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych. Niezależność biegłego rewidenta
jest fundamentalna dla zapewnienia prawidłowości badania ksiąg.
Ponadto, sprawozdanie finansowe podlega formalnemu przeglądowi i zaopiniowaniu przez organ
nadzorujący Jednostki Dominującej, którym jest Rada Nadzorcza. Na mocy art. 4a ustawy z dnia
29 września 1994 roku o rachunkowości, do obowiązków Rady Nadzorczej należy zapewnienie,
aby sprawozdanie finansowe oraz sprawozdanie z działalności spełniały wymagania określone
prawem, a Rada Nadzorcza realizuje ten obowiązek, wykorzystując w tym celu kompetencje
wynikające z przepisów prawa oraz statutu jednostki dominującej. Jest to kolejny poziom kontroli
sprawowany przez niezależny organ, zapewniający prawidłowość i rzetelność informacji
prezentowanych w jednostkowym i skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym.
Organem sprawującym nadzór nad procesem raportowania finansowego w Jednostce
Dominującej jest Komitet Audytu powołany w ramach Rady Nadzorczej. Komitet Audytu
nadzoruje proces sprawozdawczości finansowej, w celu zapewnienia równowagi, przejrzystości i
integralności informacji finansowych. W skład Komitetu Audytu wchodzi pięciu członków Rady
Nadzorczej, z których dwóch spełnia kryteria niezależności.
W ocenie Rady Nadzorczej system kontroli wewnętrznej jest dostosowany do wielkości i profilu
ryzyka wiążącego się z działalnością jednostki dominującej i jednocześnie zarządzanie ryzykiem
istotnym dla działalności Grupy Kapitałowej Quantum software SA jest realizowane w sposób
adekwatny i skuteczny.
IV. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio znaczne pakiety
akcji wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego
udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego
udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu.
Wg wiedzy Jednostki Dominującej na dzień 31 grudnia 2023 roku oraz na dzień 30 kwietnia 2024
roku, tj. na dzień publikacji niniejszego sprawozdania, spółka Quantum Assets sp. z o.o. z
siedzibą w Krakowie posiada 675 421 akcji imiennych serii A uprzywilejowanych co do głosu,
które stanowią łącznie 49,49% udziału w kapitale zakładowym Emitenta oraz uprawniają do
wykonywania 1 350 842 głosów na jej Walnym Zgromadzeniu, co stanowi 63,87% udziału w
ogólnej liczbie głosów, oraz jest właścicielem 295 491 akcji na okaziciela, które stanowią łącznie
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2023– 31.12.2023
41
21,65% udziału w kapitale zakładowym Emitenta oraz uprawniają do wykonywania 295 491
głosów na Walnym Zgromadzeniu, co stanowi 13,97% udziału w ogólnej liczbie głosów.
Od publikacji. raportu za III kwartał 2023 r. nie uległ zmianie akcjonariusz posiadający ponad 5%
w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Emitenta.
V.
Wskazanie posiadaczy wszelkich papierów wartościowych, które dają specjalne
uprawnienia kontrolne, wraz z opisem tych uprawnień.
Emitent posiada akcje imienne uprzywilejowane co do głosu serii A, które nie są przedmiotem
dopuszczenia do obrotu na rynku regulowanym. Akcje imienne serii A są akcjami
uprzywilejowanymi w taki sposób, iż jednej akcji przysługują dwa głosy na walnym zgromadzeniu
akcjonariuszy. Akcje serii B, serii C oraz serii D są akcjami zwykłymi na okaziciela i nie istnieją
ograniczenia w zakresie ich zbywania.
Posiadacze akcji imiennych serii A Emitenta, które dają specjalne uprawnienia kontrolne
w stosunku do niej na dzień publikacji niniejszego sprawozdania :
Akcjonariusz
Liczba akcji serii A i ich
udział w kapitale
zakładowym
Liczba głosów na WZA z
akcji serii A i ich udział w
ogólnej liczbie głosów
„Quantum Assets” sp. z
o.o.
675 421 (49,49 %)
1 350 842 (63,87%)
Tomasz Hatala
28 181 (2,06 %)
56 362 (2,67 %)
Bogusław Ożóg
19 150 (1,40 %)
38 300 (1,81 %)
Marek Jędra
6 384 (0,47 %)
12 768 (0,60 %)
Robert Dykacz
11 832 (0,87 %)
23 664 (1,12 %)
Tomasz Mnich
2 648 (0,19 %)
5 296 (0,25 %)
Tomasz Polończyk
6 384 (0,47 %)
12 768 (0,60 %)
Ogólna liczba akcji serii A
spółki i głosów z nimi
związanych
750 000 (54,95 %)
1 500 000 (70,92%)
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2023– 31.12.2023
42
VI. Wskazanie wszelkich ograniczeń odnośnie do wykonywania prawa głosu, takich jak
ograniczenie wykonywania prawa głosu przez posiadaczy określonej części lub liczby
głosów, ograniczenia czasowe dotyczące wykonywania prawa głosu lub zapisy, zgodnie z
którymi, przy współpracy spółki, prawa kapitałowe związane z papierami wartościowymi
są oddzielone od posiadania papierów wartościowych.
Emitent nie wyemitował akcji, z którymi byłyby związane wyżej wymienione ograniczenia.
VII. Wskazanie wszelkich ograniczeń dotyczących przenoszenia prawa własności
papierów wartościowych emitenta.
Emitent nie wyemitował papierów wartościowych, z którymi byłyby związane ograniczenia w
ich przenoszeniu.
VIII. Opis zasad zmiany Statutu Emitenta
Do zmiany Statutu Emitenta konieczna jest uchwała Walnego Zgromadzenia podjętej
większością ¾ głosów i wpis do rejestru przedsiębiorców.
IX. Opis zasad dotyczących powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz ich
uprawnień, w szczególności prawo do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji
Prezesa Zarządu i pozostałych członków Zarządu Jednostki Dominującej powołuje i odwołuje
Rada Nadzorcza. Kadencja Zarządu Jednostki Dominującej wynosi trzy lata. Zarząd ten składa
się z 1-5 członków, a jego liczbę ustala Rada Nadzorcza. Członków Zarządu Jednostki
Dominującej powołuje się na okres wspólnej kadencji. Mandaty Członków Zarządu wygasają z
dniem odbycia Walnego Zgromadzenia. Warunkiem jest zatwierdzenie sprawozdania
finansowego za ostatni pełny rok obrotowy pełnienia funkcji Członka Zarządu. Zarząd Jednostki
Domującej zarządza nią i reprezentuje ją w sądzie i poza sądem. Do składania oświadczeń woli w
imieniu Jednostki Dominującej wymagane jest współdziałanie dwóch Członków jej Zarządu.
Do kompetencji Zarządu Jednostki Dominującej należą wszystkie inne sprawy niezastrzeżone dla
Walnego Zgromadzenia i Rady Nadzorczej.
Decyzje Zarządu Jednostki Domującej mają formę uchwał, które zapadają bezwzględną
większością głosów. Uchwały Zarządu przeprowadza się w głosowaniu jawnym. Zasady działania
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2023– 31.12.2023
43
Zarządu Jednostki Dominującej określające w szczególności rodzaj spraw wymagających jego
uchwały, określi Regulamin uchwalony przez Radę Nadzorczą. Zarząd wykonuje i prowadzi
dokumentację czynności organizacyjnych dokonywanych przez Jednostkę Dominującą, w
szczególności:
- dokonuje wszelkich wynikających z obowiązujących przepisów prawa czynności
rejestrowych;
- dokonuje wymaganych prawem i Statutem Jednostki Dominującej ogłoszeń w sposób w
nich określony;
- zwołuje Walne Zgromadzenia Akcjonariuszy Jednostki Dominującej i prowadzi
dokumentację związana ze zwołaniem i przebiegiem zgromadzeń;
- prowadzi księgę akcyjną;
- przechowuje protokoły Rady Nadzorczej;
- udziela Radzie Nadzorczej oraz Walnemu Zgromadzeniu Akcjonariuszy Jednostki
Dominującej wyczerpujących wyjaśnień dotyczących działania grupy;
- sporządzenie sprawozdania z działalności Jednostki Dominującej za ubiegły rok obrotowy;
- przygotowanie projektu podziału zysku lub sposobu pokrycia straty za rok obrotowy;
- ustalanie i ogłaszanie terminu wypłaty dywidendy;
- prowadzanie Regulaminu Zarządu i innych regulaminów;
Członkowie Zarządu Jednostki Dominującej uczestniczą w obradach każdego Walnego
Zgromadzenia oraz udzielają merytorycznych odpowiedzi na pytania zadawane w trakcie
Walnego Zgromadzenia. Ponadto, członkowie Zarządu zaproszeni na posiedzenie Rady
Nadzorczej przez Przewodniczącego Rady Nadzorczej uczestniczą w tym posiedzeniu z prawem
zabierania głosu w kwestiach będących w porządku obrad posiedzenia.
Decyzje dotyczące emisji lub wykupu akcji Emitenta należą do kompetencji Walnego
Zgromadzenia.
Zgodnie z art. XIII Statutu Jednostki Dominującej, kapitał zakładowy może zostać podwyższony
poprzez emisje nowych akcji. Statut upoważnia Zarząd do ustalenia ceny emisyjnej. Akcje
nowych emisji mogą być akcjami imiennymi i na okaziciela i mogą być pokrywane gotówka lub
aportami. Akcje są niepodzielne. Zarząd upoważniony jest do wydawania akcji w odcinkach
zbiorowych. Akcje opatrzone będą pieczęcią Jednostki Dominującej i podpisem Zarządu. Podpis
Zarządu może być mechanicznie odtwarzany. W przypadku powstania prawa współwłasności
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2023– 31.12.2023
44
akcji, współwłaściciele wykonują swoje uprawnienia poprzez jednego z nich lub poprzez
wspólnego przedstawiciela, na podstawie stosownego upoważnienia.
X. Sposób działania Walnego Zgromadzenia i jego zasadnicze uprawnienia oraz opis
praw akcjonariuszy i sposobu ich wykonywania, w szczególności zasady wynikające z
regulaminu walnego zgromadzenia, jeżeli taki regulamin został uchwalony, o ile
informacje w tym zakresie nie wynikają wprost z przepisów prawa.
Walne Zgromadzenie Emitenta działa zgodnie z obowiązującymi przepisami, w tym zgodnie z
przepisami Kodeksu spółek handlowych oraz ustawy o obrocie instrumentami finansowymi
(Dz.U.09.13.69), Statutem Jednostki Dominującej oraz Regulaminem Walnego Zgromadzenia.
Zwyczajne Walne Zgromadzenie Emitenta zwołuje Zarząd i odbywa się do dnia 30 czerwca
każdego roku kalendarzowego. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie również zwołuje Zarząd z
własnej inicjatywy lub na żądanie Rady Nadzorczej bądź na żądanie akcjonariuszy
reprezentujących przynajmniej 1/20 kapitału zakładowego. Walne Zgromadzenia odbywają się w
Krakowie lub w Warszawie. Informacja o zwołaniu WZA przekazywana jest w formie raportu
bieżącego oraz komunikatu zamieszczanego na stronie internetowej Emitenta. Ogłoszenie
powinno być dokonane co najmniej na dwadzieścia sześć dni przed terminem walnego
zgromadzenia. Ogłoszenie o walnym zgromadzeniu spółki publicznej powinno zawierać co
najmniej informacje o których nowa w art. 402
2
ksh.
Uchwały Walnego Zgromadzenia wymagają sprawy dot.:
1. rozpatrywanie i zatwierdzanie sprawozdania finansowego oraz sprawozdań Zarządu z
działalności Jednostki Dominującej za rok ubiegły
2. ustalenie zasad wynagrodzenia członków Rady Nadzorczej
3. zatwierdzenie regulaminu Walnego Zgromadzenia i Rady Nadzorczej,
4. powołanie ewentualnych likwidatorów,
5. ewentualne wyłączenie całości lub części zysku od podziału,
6. powoływanie i odwoływanie Rady Nadzorczej.
WZA podejmuje uchwały w sprawach zastrzeżonych do jego kompetencji, w szczególności w
przepisach kodeksu spółek handlowych, regulaminu WZA oraz Statucie Jednostki Dominującej.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2023– 31.12.2023
45
Z zastrzeżeniem przypadków określonych w Kodeksie spółek handlowych oraz w Statucie,
uchwały zapadają zwykła większością głosów. Zgodnie ze Statutem, uchwałę o zaniechaniu
rozpatrywania sprawy umieszczonej w porządku obrad na wniosek akcjonariuszy, WZA
podejmuje większością 75% głosów, po uzyskaniu zgody wszystkich obecnych akcjonariuszy,
którzy zgłosili wniosek o jej rozpatrzenie. Uchwały WZA są umieszczane w protokole
sporządzonym przez notariusza. Uchwały WZA mogą być zaskarżane do Sądu w trybie i na
warunkach określonych w Kodeksie spółek handlowych.
Akcjonariusze mogą uczestniczyć w Walnym Zgromadzeniu oraz wykonywać prawo głosu
wynikające z zarejestrowanych akcji, osobiście lub przez pełnomocników. Pełnomocnictwo do
uczestniczenia w walnym zgromadzeniu i wykonywania prawa głosu wymaga udzielenia na piśmie
lub w postaci elektronicznej. Udzielenie pełnomocnictwa w postaci elektronicznej nie wymaga
opatrzenia bezpiecznym podpisem elektronicznym weryfikowanym przy pomocy ważnego
kwalifikowanego certyfikatu. Przedstawiciele akcjonariuszy, będących osobami prawnymi,
powinni posiadać aktualne wyciągi z właściwego rejestru handlowego lub Krajowego Rejestru
Sądowego, wymieniające osoby uprawnione do reprezentowania tych podmiotów lub
legitymować się pełnomocnictwem podpisanym przez osoby wymienione w tym wyciągu.
Pełnomocnictwo do uczestniczenia w walnym zgromadzeniu i wykonywania prawa głosu
udzielone w postaci elektronicznej winno zostać przesłane na adres e-mail wskazany na stronie
internetowej Jednostki Dominującej jako właściwy do kontaktów dla inwestorów w terminie nie
późniejszym niż 2 dni przed obradami walnego zgromadzenia do uczestnictwa w których takie
pełnomocnictwo umocowuje. Każda akcja imienna serii A Emitenta uprawnia do wykonywania
dwóch głosów na Walnym Zgromadzeniu, natomiast akcje serii B, C i D są akcjami zwykłymi na
okaziciela, każda akcja serii B, serii C lub serii D uprawnia do wykonania jednego głosu na
Walnym Zgromadzeniu. Prawo uczestniczenia w walnym zgromadzeniu spółki publicznej mają
osoby będące akcjonariuszami spółki na szesnaście dni przed datą walnego zgromadzenia (dzień
rejestracji uczestnictwa w walnym zgromadzeniu). Uprawnieni z akcji imiennych i świadectw
tymczasowych oraz zastawnicy i użytkownicy, którym przysługuje prawo głosu, mają prawo
uczestniczenia w walnym zgromadzeniu spółki publicznej, jeżeli są wpisani do księgi akcyjnej w
dniu rejestracji uczestnictwa w walnym zgromadzeniu. Akcje na okaziciela mające postać
dokumentu dają prawo uczestniczenia w walnym zgromadzeniu spółki publicznej, jeżeli
dokumenty akcji zostaną złożone u Emitenta nie później niż w dniu rejestracji uczestnictwa w
walnym zgromadzeniu i nie będą odebrane przed zakończeniem tego dnia. Zamiast akcji może
być złożone zaświadczenie wydane na dowód złożenia akcji u notariusza, w banku lub firmie
inwestycyjnej mających siedzibę lub oddział na terytorium Unii Europejskiej lub państwa
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2023– 31.12.2023
46
będącego stroną umowy o Europejskim Obszarze Gospodarczym, wskazanych w ogłoszeniu o
zwołaniu walnego zgromadzenia. W zaświadczeniu wskazuje się numery dokumentów akcji i
stwierdza, że dokumenty akcji nie będą wydane przed upływem dnia rejestracji uczestnictwa w
walnym zgromadzeniu.
Każdy akcjonariusz ma prawo żądać wydania odpisów wniosków w sprawach objętych
porządkiem obrad najbliższego Walnego Zgromadzenia. Żądanie takie należy złożyć do Zarządu
Jednostki Dominującej. Wydanie odpisów wniosków powinno nastąpić nie później niż w terminie
tygodnia przez Walnym Zgromadzeniem.
Niezwłocznie po wyborze przewodniczącego Walnego Zgromadzenia należy sporządzić listę
obecności zawierającą spis osób uczestniczących w Walnym Zgromadzeniu z wymienieniem
liczby akcji Emitenta, które każdy z tych uczestników przedstawia oraz służących im głosów.
Przewodniczący zobowiązany jest podpisać listę i wyłożyć ją do wglądu podczas obrad Walnego
Zgromadzenia. Na podstawie art. 410 § 2, na wniosek akcjonariuszy posiadających 1/10 kapitału
zakładowego reprezentowanego na tym Walnym Zgromadzeniu, lista obecności powinna być
sprawdzona przez wybraną w tym celu komisję.
Zgodnie ze Statutem Emitenta akcjonariusze mają prawo do udziału w zysku rocznym,
przeznaczonym przez Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy do podziału. Zarząd jest
upoważniony do wypłaty akcjonariuszom zaliczki na poczet przewidywanej dywidendy na koniec
roku obrotowego, jeżeli Emitent posiada środki wystarczające na wypłatę. Wypłata zaliczki
wymaga zgody Rady Nadzorczej.
XI. Skład osobowy i zmiany, które w nim zaszły w ciągu ostatniego roku obrotowego,
oraz opis działania organów zarządzających i nadzorczych spółki oraz ich komitetów.
Na dzień 31.12.2023 r. skład Zarządu Jednostki Dominującej przedstawiał się
następująco:
Prezes Zarządu Tomasz Hatala
Wiceprezes Zarządu Bogusław Ożóg
Wiceprezes Zarządu Marek Jędra
Członek Zarządu Tomasz Mnich
Członek Zarządu Robert Dykacz
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2023– 31.12.2023
47
Członkowie Zarządu zostali powołani na trzyletnią kadencję w dniu 27 kwietnia 2022 roku.
Szczegółowe zadania Zarządu Emitenta określone są w Regulaminie Zarządu, który uchwala
Zarząd i zatwierdza Rada Nadzorcza.
Zasady działania Zarządu Jednostki Dominującej
Do składania oświadczeń woli w imieniu Jednostki Dominującej wymagane jest współdziałanie
dwóch Członków Zarządu. Do kompetencji Zarządu należą wszystkie inne sprawy
niezastrzeżone dla Walnego Zgromadzenia i Rady Nadzorczej.
Decyzje Zarządu mają formę uchwał, które zapadają bezwzględną większością głosów. Uchwały
Zarządu przeprowadza się w głosowaniu jawnym. Zasady działania Zarządu określające w
szczególności rodzaj spraw wymagających jego uchwały, określi Regulamin uchwalony przez
Radę Nadzorczą. Zarząd wykonuje i prowadzi dokumentację czynności organizacyjnych, w
szczególności:
- dokonuje wszelkich wynikających z obowiązujących przepisów prawa czynności
rejestrowych;
- dokonuje wymaganych prawem i Statutem Emitenta ogłoszeń w sposób w nich określony;
- zwołuje Walne Zgromadzenia Akcjonariuszy i prowadzi dokumentację związana ze
zwołaniem i przebiegiem zgromadzeń;
- prowadzi księgę akcyjną;
- przechowuje protokoły Rady Nadzorczej;
- udziela Radzie Nadzorczej oraz Walnemu Zgromadzeniu Akcjonariuszy wyczerpujących
wyjaśnień dotyczących Grupy;
- sporządzenie sprawozdania z działalności Jednostki Dominującej za ubiegły rok obrotowy;
- przygotowanie projektu podziału zysku lub sposobu pokrycia straty za rok obrotowy;
- ustalanie i ogłaszanie terminu wypłaty dywidendy;
- prowadzanie Regulaminu Zarządu i innych regulaminów;
Na dzień 31.12.2023 r. skład Rady Nadzorczej Jednostki Dominującej przedstawiał się
następująco:
Przewodniczący Rady Nadzorczej Tomasz Polończyk
Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Henryk Gaertner
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2023– 31.12.2023
48
Członek Rady Nadzorczej Leopold Kutyła
Członek Rady Nadzorczej Andrzej Ruciński
Członek Rady Nadzorczej Marcin Buczkowski
Członek Rady Nadzorczej Tomasz Mołata
Czlonek Rady Nadzorczej Andrzej Walus
W 2023 roku miały miejsce zmiany w składzie Rady Nadzorczej Spółki. Na członków obecnej
kadencji Rady Nadzorczej uchwałą nr 17 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki Quantum
software SA z dnia 29.06.2023 r. powołano p. Tomasza Mołatę, natomiast uchwałą nr
5 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki Quantum software SA z dnia 19.12.2023 r.
powołano p. Andrzeja Walusa.
Zasady działania Rady Nadzorczej
Rada Nadzorcza działa w oparciu o uchwalony Regulamin Rady Nadzorczej Quantum software
S.A. oraz Statut Emitenta. Rada Nadzorcza składa się z od pięciu do dziewięciu Członków
wybieranych przez Walne Zgromadzenie. Kadencja Rady Nadzorczej trwa 3 lata. W przypadku
wygaśnięcia mandatu Przewodniczącego lub Członka Rady Nadzorczej przed upływem kadencji
nowy Przewodniczący lub Członek Rady wybierany jest na jego miejsce tylko do zakończenia
kadencji pozostałych Członków Rady. Co najmniej dwóch członków Rady Nadzorczej powinno
spełniać kryteria niezależnego członka rady.
Do kompetencji Rady Nadzorczej należy:
- ocena rocznego sprawozdania finansowego oraz ocena sprawozdania Zarządu
z działalności Jednostki Dominującej oraz wnioski co do podziału zysku lub pokrycia strat,
- składanie Walnemu Zgromadzeniu pisemnego sprawozdania z wyników czynności
o których mowa w punkcie powyżej,
- zezwolenie na nabycie i zbycie nieruchomości, użytkowania wieczystego lub udziału
w nieruchomości,
- zezwolenie na nabywanie udziałów lub akcji w innych przedsiębiorstwach, na przejęcia i na
tworzenie innych podmiotów gospodarczych,
- udzielenie zezwolenia Członkom Zarządu na zajmowanie się interesami konkurencyjnymi
lub uczestnictwo w spółce konkurencyjnej, jako wspólnik lub członek władz,
- rozpatrzenie innych spraw przekazanych przez Walne Zgromadzenie,
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2023– 31.12.2023
49
- udzielenie zgody na udzielenie przez Zarząd prokury,
- udzielenie zgody na transakcje z podmiotami powiązanymi,
- dokonywanie, na wniosek Zarządu, wyboru biegłego rewidenta do badania rocznego
sprawozdania finansowego Jednostki Dominującej.
Posiedzenia Rady zwołuje Przewodniczący z własnej inicjatywy lub na wniosek innego członka
Rady, bądź na wniosek Zarządu. Rada Nadzorcza podejmuje uchwały bezwzględną większością
głosów. Rada nie może podjąć uchwały w przedmiocie nie objętym porządkiem obrad chyba, że
obecni są wszyscy członkowie Rady i nikt nie wniesie sprzeciwu. Członkowie Rady Nadzorczej
mogą brać udział w podejmowaniu uchwał Rady, oddając swój głos na piśmie za pośrednictwem
innego członka Rady Nadzorczej. Oddanie głosu na piśmie nie może dotyczyć spraw
wprowadzonych do porządku obrad na posiedzeniu Rady Nadzorczej. Uchwały Rady Nadzorczej
mogą być podejmowane bez odbycia posiedzenia, w trybie pisemnym lub przy wykorzystaniu
środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość. Uchwała jest ważna, gdy wszyscy
członkowie Rady zostali powiadomieni o treści projektu uchwały.
Na dzień 31.12.2023 r. skład Komitetu Audytu
Rady Nadzorczej Jednostki Dominującej
przedstawiał się następująco:
Przewodniczący Komitetu Andrzej Walus
Członek Komitetu Tomasz Polończyk
Członek Komitetu Marcin Buczkowski
Zasady działania Komitetu Audytu Rady Nadzorczej
Jednostki Dominującej
W ramach Rady Nadzorczej jednostki dominującej działa Komitet Audytu zgodnie z ustawą z
dnia 7 maja 2009 roku o biegłych rewidentach i ich samorządzie, podmiotach uprawnionych do
badania sprawozdań finansowych oraz o nadzorcze publicznym, który działa na podstawie
uchwały nr 21 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia spółki Quantum software S.A. z dnia 17
maja 2012 roku.
Członek Komitetu Audytu w osobie Andrzeja Walusa spełnia warunki niezależności określone w
art. 129 ust. Ustawy o biegłych rewidentach. Pan Andrzej posiada praktyczną wiedzę w zakresie
rachunkowości i badania sprawozdań finansowych, którą nabył w toku swojej długoletniej
działalności zawodowej. Dodatkowo Przewodniczący Komitetu Audytu uczestniczył w
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2023– 31.12.2023
50
szkoleniach z zakresu rachunkowości ze szczególnym uwzględnieniem aspektów
sprawozdawczości finansowej.
Kolejny Członek Komitetu Audytu w osobie Tomasza Polończyka posiada zaś wiedzę i
umiejętności w zakresie branży, w której działa Emitent. Kierunkowe wykształcenie oraz
wieloletnie doświadczenie zawodowe na stanowiskach kierowniczych pozwalają stwierdzić, że jest
on ekspertem w zakresie rozwiązań informatycznych stosowanych w informatyce.
Do zadań Komitetu Audytu należą w szczególności:
a) monitorowanie:
- procesu sprawozdawczości finansowej,
- skuteczności systemów kontroli wewnętrznej i systemów zarządzania ryzykiem oraz
audytu wewnętrznego, w tym w zakresie sprawozdawczości finansowej,
- wykonywania czynności rewizji finansowej, w szczególności przeprowadzania przez firmę
audytorską badania, z uwzględnieniem wszelkich wniosków i ustaleń Komisji Nadzoru
Audytowego wynikających z kontroli przeprowadzonej w firmie audytorskiej;
b) kontrolowanie i monitorowanie niezależności biegłego rewidenta i firmy audytorskiej, w
szczególności w przypadku, gdy na rzecz jednostki zainteresowania publicznego świadczone są
przez firmę audytorską inne usługi niż badanie;
c) informowanie Rady Nadzorczej lub innego organu nadzorczego lub kontrolnego jednostki
zainteresowania publicznego o wynikach badania oraz wyjaśnianie, w jaki sposób badanie to
przyczyniło się do rzetelności sprawozdawczości finansowej w jednostce zainteresowania
publicznego, a także jaka była rola Komitetu Audytu w procesie badania;
d) dokonywanie oceny niezależności biegłego rewidenta oraz wyrażanie zgody na świadczenie
przez niego dozwolonych usług niebędących badaniem w jednostce zainteresowania publicznego;
e) opracowywanie polityki wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania;
f) opracowywanie polityki świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, przez
podmioty powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy audytorskiej
dozwolonych usług niebędących badaniem;
g) określanie procedury wyboru firmy audytorskiej przez jednostkę zainteresowania publicznego;
h) przedkładanie zaleceń mających na celu zapewnienie rzetelności procesu sprawozdawczości
finansowej w jednostce zainteresowania publicznego.
Komitet Audytu jest stałym komitetem Rady Nadzorczej. Rada Nadzorcza powołuje w
głosowaniu jawnym jednego ze wskazanych Członków Komitetu Audytu na funkcję
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2023– 31.12.2023
51
Przewodniczącego Komitetu Audytu. Rada Nadzorcza może w każdej chwili odwołać Członka
Komitetu Audytu z funkcji Przewodniczącego, pozostawiając go w składzie Komitetu Audytu i
powierzyć tę funkcję innemu Członkowi Komitetu Audytu. Członkowie Komitetu pełnią swoje
funkcje przez okres trwania kadencji Rady Nadzorczej. Rada Nadzorcza może w każdym czasie
odwołać poszczególnych Członków Komitetu Audytu także przed wygaśnięciem mandatu
członka Rady Nadzorczej. Odwołanie ze składu komitetu nie jest równoznaczne z odwołaniem
ze składu Rady Nadzorczej. Mandat członka danego komitetu wygasa wraz z wygaśnięciem
mandatu członka Rady Nadzorczej.
Komitet Audytu odbywa posiedzenia w miarę potrzeb, z zastrzeżeniem, iż posiedzenia Komitetu
Audytu odbywają się co najmniej przed opublikowaniem przez Emitenta na GPW rocznych,
półrocznych oraz dwóch kwartalnych sprawozdań finansowych - za pierwszy oraz za trzeci
kwartał.
Posiedzenia Komitetu Audytu są zwoływane przez jego Przewodniczącego z własnej inicjatywy
lub na wniosek członka Komitetu Audytu. Przewodniczący Komitetu Audytu na wniosek
członka Komitetu Audytu lub z własnej inicjatywy może zapraszać na posiedzenia osoby spoza
grona Komitetu Audytu, w szczególności posiadające wiadomości specjalne, a także Członków
Zarządu w celu udzielenia szczegółowych wyjaśnień lub wydania opinii na tematy będące
przedmiotem obrad. Osoba taka powinna opuścić posiedzenie Komitetu, również na czas
omawiania spraw dotyczących jej bezpośrednio, jak również na wniosek Członka Komitetu
Audytu. Pracami komitetu kieruje Przewodniczący Komitetu Audytu. Przewodniczący sprawuje
również nadzór nad przygotowywaniem porządku obrad, organizowaniem dystrybucji
dokumentów i sporządzaniem protokołów z posiedzeń komitetu.
W roku 2023 Komitet Audytu odbył trzy posiedzenia, tj. dnia 17 kwietnia, 8 września oraz 11
grudnia, podczas których członkowie Komitetu Audytu zapoznawali się ze sposobem
sporządzania sprawozdań finansowych przez Emitenta, dyskutowali z audytorem na temat
poprawności zapisów w sprawozdaniach finansowych, dokonywali oceny systemów zarządzania i
kontroli, w tym w zakresie zarządzania ryzykiem walutowym, jak również ryzykami związanymi z
bieżącą działalnością operacyjną Grupy. Na bieżąco dokonywał również kontroli niezależności
biegłego rewidenta.
Ponadto w Jednostce Dominującej przestrzegane są przepisy związane z rotacją firmy
audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2023– 31.12.2023
52
UHY ECA Audyt spółka z ograniczoną odpowiedzialnością spółka komandytowa oraz
członkowie zespołu wykonującego badania spełniali warunki do sporządzenia bezstronnego i
niezależnego sprawozdania z badania rocznych sprawozdań ustawowych Spółki.
Spółka przestrzega zakazu świadczenia na jej rzecz przez firmę audytorską przeprowadzającą
badanie, przez podmioty powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy
audytorskiej usług niebędących badaniem sprawozdań finansowych, za wyjątkiem usług z listy
usług dozwolonych zdefiniowanych w ustawie o biegłych rewidentach. Na rzecz Emitenta w
2023 roku UHY ECA Audyt spółka z ograniczoną odpowiedzialnością spółka komandytowa
świadczyło dozwolone usługi niebędące badaniem tj. wydało opinię dot. Rocznego sprawozdania
o wynagrodzeniach Zarządu i Rady Nadzorczej Quantum software SA za lata 2022.
Kraków, dn. 30.04.2024 r.
Prezes Zarządu Tomasz Hatala
Wiceprezes Zarządu Bogusław Ożóg
Wiceprezes Zarządu Marek Jędra
Członek Zarządu Tomasz Mnich
Członek Zarżądu Robert Dykacz
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2023– 31.12.2023
53
Oświadczenie Zarządu
w sprawie zgodności rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz
sprawozdania Zarządu z działalności
Grupy Kapitałowej Quantum software SA
My, niżej podpisani oświadczamy, że wedle naszej najlepszej wiedzy roczne
skonsolidowane sprawozdanie finansowe Quantum software S.A. za rok obrotowy 2023 i dane
porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz że
odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową oraz wynik
finansowy Grupy Kapitałowej Quantum software.
Oświadczamy ponadto, iż roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy
Kapitałowej Quantum software za rok obrotowy 2023 zawiera prawdziwy obraz rozwoju i
osiągnięć oraz sytuacji Grupy, w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyka.
Kraków, dn. 30.04.2023 r.
Prezes Zarządu Tomasz Hatala
Wiceprezes Zarządu Bogusław Ożóg
Wiceprezes Zarządu Marek Jędra
Członek Zarządu Tomasz Mnich
Członek Zarządu Robert Dykac
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2023– 31.12.2023
54
Informacja Zarządu
Quantum software S.A
w sprawie wyboru firmy audytorskiej przeprowadzającej badanie rocznego
skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2023
Na podstawie oświadczenia Rady Nadzorczej Quantum software S.A. Zarząd
informuje, iż:
a) firma audytorska dokonująca badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego
za rok obrotowy 2023 została wybrana zgodnie z przepisami, w tym dotyczącymi wyboru i
Procedury wyboru firmy audytorskiej obowiązującej w Jednostce Dominującej,
b) firma audytorska oraz członkowie zespołu wykonującego badanie spełniali warunki do
sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznego
skonsolidowanego sprawozdania finansowego, zgodnie z obowiązującymi przepisami,
standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej,
c) Emitent i firma audytorska przestrzegają obowiązujących przepisów związanych z rotacją firmy
audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji,
d) Emitent posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w zakresie
świadczenia na rzecz Emitenta przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą audytorską
lub członka jego sieci dodatkowych usług niebędących badaniem, w tym usług warunkowo
zwolnionych z zakazu świadczenia przez firmę audytorską.
Kraków, dn. 30.04.2024 r.
Prezes Zarządu Tomasz Hatala
Wiceprezes Zarządu Bogusław Ożóg
Wiceprezes Zarządu Marek Jędra
Członek Zarządu Tomasz Mnich
Członek Zarządu Robert Dykacz
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2023– 31.12.2023
55
Kraków, dn. 26 kwietnia 2024 r.
Sprawozdanie z działalności Rady Nadzorczej Quantum software S.A.
za rok obrotowy 2023 uwzględniające ocenę pracy Rady Nadzorczej
I. Skład Rady Nadzorczej w roku obrotowym 2023 przedstawiał się następująco:
1. Tomasz Polończyk - Przewodniczący Rady Nadzorczej
2. Henryk Gaertner – Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
3. Leopold Kutyła - Członek Rady Nadzorczej
4. Andrzej Ruciński - Członek Rady Nadzorczej
5. Marcin Buczkowski - Członek Rady Nadzorczej
6. Tomasz Mołata - Członek Rady Nadzorczej od dnia 29.06.2023 r.
7. Andrzej Walus - Członek Rady Nadzorczej od dnia 19.12.2023 r.
II. Zasady i tryb działania Rady Nadzorczej Quantum software S.A.
regulują przepisy prawa
w odniesieniu do publicznych spółek kapitałowych oraz:
− Statut Quantum software SA.
− Regulamin Rady Nadzorczej Quantum software S.A.
− Zasady ładu korporacyjnego
W roku 2023 Rada Nadzorcza Spółki Quantum software S.A. w Krakowie odbyła trzy posiedzenia (26 kwietnia,
08 września i 11 grudnia) przy wykorzystaniu platformy Microsoft Teams. Podczas posiedzeń poszczególni
Członkowie Rady Nadzorczej byli obecni w liczbie pozwalającej na podjęcie uchwał, średnia frekwencja na
posiedzeniu wyniosła 5 (pięć) osób.
Rada Nadzorcza sprawowała stały nadzór nad działalnością Spółki. Czynności nadzorczo – kontrolne obejmowały
w szczególności:
- monitoring i analizę sytuacji finansowej Spółki i ich ocenianie;
- analizowanie okresowych sprawozdań finansowych;
- zapoznawanie się z okresowymi informacjami Zarządu dotyczącymi bieżącej i planowanej działalności
Spółki;
- sprawy formalno – prawne związane z działalnością Rady.
W ramach wykonywania swych czynności Rada Nadzorcza w 2023 roku podjęła następujące uchwały:
- dokonała oceny sprawozdania z działalności Zarządu Spółki i Grupy Kapitałowej oraz sprawozdania
finansowego Spółki i Grupy Kapitałowej za rok obrotowy 2022;
- zaleciła pokrycie straty w wysokości 22.133,39 zł [słownie zł: dwadzieścia dwa tysiące sto trzydzieści trzy
39/100] z Kapitału Zapasowego;
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2023– 31.12.2023
56
- zarekomendowała udzielenie absolutorium członkom Zarządu z wykonania obowiązków
w 2022 r.;
- zapoznała się i zaopiniowała wyniki finansowe Spółki po pierwszych dwóch miesiącach 2023 r.;
- zapoznała się i zaopiniowała wyniki finansowe Spółki po kolejnych kwartałach 2023 r.;
Rada Nadzorcza Emitenta składa się z minimalnie wymaganej przez prawo liczby członków. W Radzie
Nadzorczej został wyodrębniony komitet audytu, w którego skład wchodzą następujący członkowie Rady
Nadzorczej:
1. Andrzej Walus (Przewodniczący Komitetu Audytu)
2. Tomasz Polończyk
3. Marcin Buczkowski
Rada Nadzorcza oświadcza, że w spółce przestrzegane są przepisy dotyczące powołania, składu i funkcjonowania
Komitetu Audytu, w tym dotyczące spełnienia przez jego członków kryteriów niezależności oraz wymagań odnośnie do
posiadania wiedzy i umiejętności z zakresu branży, w której działa Emitent, oraz w zakresie rachunkowości i
badania sprawozdań finansowych. W 2023 roku Komitet Audytu wykonywał zadania przewidziane w
obowiązujących przepisach.
Komitet Audytu sprawował regularny audyt wewnętrzny w Spółce. Komitet zajmował się na bieżąco analizą danych
finansowych, w tym danych skonsolidowanych, udzielał Radzie Nadzorczej bieżących rekomendacji, w tym dotyczących
wyboru audytora, sprawozdań finansowych, akceptacji raportów rocznych Spółki oraz Grupy Kapitałowej.
Należy wskazać, że Rada Nadzorcza spełnia kryterium niezależności, bowiem 2 z 7 członków
RN nie jest powiązanych z akcjonariuszem dysponującym nie mniej niż 5% ogólnej liczby głosów
na walnym zgromadzeniu Spółki. Rada Nadzorcza w swoim podstawowym składzie jest zdolna do prawidłowego
wypełniania obowiązków związanych z audytem spraw Spółki.
Zgodnie z art. 382 par. 3 Kodeksu spółek handlowych Rada Nadzorcza dokonała oceny:
1. Sprawozdania finansowego Spółki za rok 2023;
2. Sprawozdania Zarządu z działalności Spółki za okres 01.01.2023 – 31.12.2023;
3. Sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej za okres 01.01.2023 – 31.12.2023;
4. Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej za rok 2023.
Mając powyższe na uwadze, Rada Nadzorcza zwraca się do Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Quantum
software S.A. o przyjęcie:
1. Sprawozdania Zarządu z działalności Spółki za okres 01.01.2023 – 31.12.2023.
2. Sprawozdania finansowego Spółki za rok 2023.
3. Sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej za okres 01.01.2023 – 31.12.2023;
4. Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej za rok 2023.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2023– 31.12.2023
57
III. Ocena pracy Rady Nadzorczej Quantum software S.A. oraz systemu kontroli
wewnętrznej i systemu + zarządzania ryzykiem istotnym dla Spółki.
Rada Nadzorcza pozytywnie oceniła swoją działalność pod względem właściwego funkcjonowania systemu
kontroli wewnętrznej oraz systemu zarządzania ryzykiem istotnym dla Spółki, które w ocenie Rady służyły
zapewnieniu poprawności informacji finansowych zawartych w sprawozdaniach i raportach okresowych. W ocenie Rady
Nadzorczej system kontroli wewnętrznej jest dostosowany do wielkości i profilu ryzyka wiążącego się z działalnością
Spółki i jednocześnie zarządzanie ryzykiem istotnym dla działalności Quantum jest realizowane w sposób adekwatny
i skuteczny.
Proces przygotowywania danych finansowych na potrzeby sprawozdawczości statutowej jest zautomatyzowany
i oparty na skonsolidowanym systemie finansowo – księgowym Quantum. Przygotowanie danych w systemach
źródłowych podlega sformalizowanym procedurom operacyjnym i akceptacyjnym, które określają zakres kompetencji
poszczególnych osób. Zarząd i wyższe rangą kierownictwo nadzoruje poszczególne obszary działalności, procesy i
produkty. Kluczowe osoby odpowiadają za stworzenie, wdrażanie, działanie i monitorowanie skutecznego i wydajnego
systemu kontroli wewnętrznej oraz identyfikację i kontrolę ponoszonego ryzyka. Ponadto, sprawozdanie finansowe
podlega formalnemu przeglądowi i zatwierdzeniu przez organ nadzorujący, którym jest Rada Nadzorcza.
IV. Ocena sposobu wypełniania przez spółkę obowiązków informacyjnych dotyczących
stosowania zasad ładu korporacyjnego.
Rada Nadzorcza pozytywnie ocenia wypełnianie przez spółkę obowiązków informacyjnych dotyczących
stosowania zasad ładu korporacyjnego. Spółka standardowo w raportach rocznych zawiera oświadczenie Zarządu dot.
stosowania zasad ładu korporacyjnego uwzględniając zmiany w zbiorze zasad oraz uzasadniając, które z zasad nie
są przez spółkę stosowane/nie dotyczą spółki. Niezależnie od powyższego, Spółka przekazuje stosowny komunikat
w systemie EBI. Rada Nadzorcza weryfikuje dane dotyczące stopnia realizacji obowiązków informacyjnych Emitenta
poprzez m.in. analizę raportów publikowanych przez Emitenta, stosownych wyjaśnień przekazywanych przez Zarząd
oraz weryfikacji udostępnianych jej dokumentów. Dodatkowo członkowie Rady kontaktują się bezpośrednio z
członkami Zarządu Emitenta w celu uzyskania szerszych informacji i wyjaśnień związanych z ww. obowiązkiem.
Emitent nie opracował oficjalnego dokumentu dotyczącego polityki różnorodności wobec Zarządu oraz Rady
Nadzorczej. W decyzjach kadrowych Emitent kieruje się bieżącymi potrzebami przedsiębiorstwa, które wyrażają się
poprzez uwzględnianie posiadanego przez kandydatów doświadczenia zawodowego, kompetencji oraz wykształcenia.
Takie czynniki, jak wiek i płeć kandydata lub przynależność do jakiejkolwiek większości lub mniejszości nie
stanowią wyznacznika w powyższym zakresie. U Emitenta funkcjonuje Polityka różnorodności przyjęta przez
Zarząd dotycząca ogółu organizacji Emitenta, jednak nie przewiduje ona udziału mniejszości w danym organie na
poziomie nie niższym niż 30%;
Niniejsze sprawozdanie zostało przyjęte przez Radę Nadzorczą w formie uchwały w dniu 26 kwietnia
2024 r.
Tomasz Polończyk
Przewodniczący Rady Nadzorczej